贵池区水产业发展中心2021年度部门决算

 

贵池区水产业发展中心2021年度部门决算

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2022年9月

 

 

 

 

目 录

第一部分贵池区水产业发展中心概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分贵池区水产业发展中心2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分贵池区水产业发展中心2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 贵池区水产业发展中心概况

一、主要职责

（一）贯彻执行国家和省有关水产业的法律法规、规章及政策。 

（二）组织实施全区水产养殖关键技术的引进、试验、示范；组织水产行业的对外经济技术合作和交流活动，发展水产外向型经济。 

（三）组织实施全区水生动物病虫害及疫情的测报防治等工作。 

（四）承担全区渔业资源、增殖放流、渔业水质检测、渔业水域污染监测等工作。 

（五）承担全区渔业公共信息服务、渔民公共培训、职业技能培训等工作。 

（六）承办区委、区政府交办的其他事项。 

二、机构设置

从决算单位构成看，贵池区水产业发展中心2021年度部门决算仅包括局本级决算，无其他下属单位决算，与预算比较，没有增加户数。

 

 

第二部分  贵池区水产业发展中心2021年度部门决算表

 

收入决算表

														公开02表
部门：														金额单位：万元
功能分类科目编码					科目名称	本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入			经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
									小计	其中：教育收费
类	款		项		栏次	1	2	3	4	5		6	7	8
					合计	1,075.83								344.18
208					社会保障和就业支出	168.09
20805					行政事业单位养老支出	168.09
2080501					行政单位离退休	155.46
2080505					机关事业单位基本养老保险缴费支出	12.63
210					卫生健康支出	3.88
21011					行政事业单位医疗	3.88
2101101					行政单位医疗	3.88
213					农林水支出	891.15								344.18
21301					农业农村	661.15								344.18
2130101					行政运行	546.27								344.18
2130124					农村合作经济	25.00
2130135					农业资源保护修复与利用	89.88
21305					扶贫	230.00
2130599					其他扶贫支出	230.00
221					住房保障支出	12.71
22102					住房改革支出	12.71
2210201					住房公积金	12.71
注：本表反映单位本年度取得的各项收入情况。

 

              

支出决算表

 

财政拨款收入支出决算总表

 

一般公共预算财政拨款支出决算表

 

 

 

 

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

 

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

                                                                              公开07表

 

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

 

 

第三部分  贵池区水产业发展中心2021年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

     2021年度收入总计1334.01万元（含使用非财政拨款结转结余、年初结转和结余）、支出总计1334.01万元（含结余分配、年末结转和结余）。与2020年相比，收、支总计各减少517.9万元，下降27.97%，主要原因：一是长江禁捕执法职能划出；二是长江渔民转产部分项目结束。

二、收入决算情况说明

    2021年度收入合计1075.83万元，其中：财政拨款收入731.65万元，占68.01%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入344.18万元，占31.99%。

三、支出决算情况说明

     2021年度支出合计1025.37万元，其中：基本支出491.09万元，占47.89%；项目支出534.29万元，占52.11%；经营支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

     2021年度财政拨款收入总计989.83万元（含年初财政拨款结转和结余），支出总计989.83万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2020年相比，财政拨款收、支总计各减少860.82万元，下降46.51%，主要原因：一是长江禁捕执法职能划出；二是长江渔民部分转产项目结束。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

     2021年度一般公共预算财政拨款支出936.8万元，占本年支出的91.36%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出减少913.85万元，下降49.38%。主要原因一是长江禁捕执法职能划出；二是长江渔民部分转产项目结束。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

     2021年度一般公共预算财政拨款支出936.8万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出168.09万元，占17.94%；卫生健康支出（类）支出3.88万元，占0.41%；农林水（类）支出752.12万元，占80.29%；住房保障（类）支出12.71万元，占1.36%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

      2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为197.71万元，支出决算为936.8万元，完成年初预算的473.83%。决算数大于预算数的主要原因:一是增加了职工生活补贴；二是增加了长江禁捕资金189.41万元；三是增加了扶持鳜鱼产业发展项目资金230万元；四是增加了长江刀鲚水产种质资源保护区项目资金89.88万元。其中:基本支出402.51万元，占42.97%；项目支出534.29万元，占57.03%。具体情况如下：

1.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）行政单位离退休（项）。年初预算为0万元，支出决算为155.46万元，决算数大于预算数的主要原因是增加了离退休人员退修补贴。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）。年初预算为9.22万元，支出决算为12.63万元，完成年初预算的137%，决算数大于预算数的主要原因是养老保险缴费基数调整。

3.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为3.87万元，支出决算为3.88万元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因是基数的微调。

4.农林水（类）文化和旅游农业农村（款）行政运行（项）。年初预算为174.31万元，支出决算为407.24万元，完成年初预算的233.63%，决算数大于预算数的主要原因是增加了职工生活补助经费。

5．农林水（类）文化和旅游农业农村（款）农村合作经济（项）。年初预算为0万元，支出决算为25万元，决算数大于预算数的主要原因是增加了渔业发展补助资金。

6、农林水（类）文化和旅游农业农村（款）农业资源保护修复与利用（项）。年初预算为0万元，支出决算为89.88万元，决算数大于预算数的主要原因是增加了长江刀鲚水产种质资源保护区规划调整咨询项目经费。

7、农林水（类）扶贫（款）其他扶贫（项）。年初预算为0万元，支出决算为230万元，决算数大于预算数的主要原因是增加了乡村振兴衔接扶持鳜鱼产业发展项目资金。

8、住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）。年初预算为10.31万元，支出决算为12.71万元，完成年初预算的123.28%，决算数大于预算数的主要原因是基数调整。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

       2021年度财政拨款基本支出402.5万元，其中：人员经费318.55万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费83.95万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、费用补贴、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

     贵池区水产业发展中心没有政府性基金预算收入，也没有使用政府性基金预算安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

     贵池区水产业发展中心没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

    2021年度，贵池区水产业发展中心机关运行经费支出83.95万元，比2020年减少80.58万元，下降48.98%，主要原因是减少了长江退捕转产工作经费。

（二）政府采购支出情况。

    2021年度，贵池区水产业发展中心政府采购支出总额3.4万元，其中：政府采购货物支出3.4万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占有使用情况。

     截至2021年12月31日，贵池区水产业发展中心为公车改革单位，无车辆。单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）关于2021年度预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。【按照如下格式说明】

     根据预算绩效管理要求，本部门组织对2021年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，共4个项目，涉及资金534.29万元，占项目预算总额的100%。从评价情况看，贵池区水产业发展中心项目立项程序完整、规范，预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高。

      组织对“扶持鳜鱼产业发展项目”1个项目开展了部门评价，共涉及资金230万元。以上项目委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况看，贵池区水产业发展中心项目立项程序完整、规范，预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高。

      组织对2021年度部门整体支出开展了绩效自评。评价结果显示，2021贵池区水产业发展中心全年预算数为1025.37万元，执行数为1025.37万元，完成预算的100%。部门整体绩效目标任务完成情况：2021年，贵池区水产业发展中心预算执行良好，具体包括：一是加强机关效能和干部作风建设，扎实履行部门职责；二是扎实开展长江禁捕资源保护工作；三是加快推动渔业产业发展；四是积极推进长江刀鲚保护区规划调整工作；五是秋浦花鳜产业提升工程成效明显。发现的主要问题：一是预算调整率较高；二是渔业产业化水平低；三是养殖面积减少、禁捕退养影响渔业生产和技术人员不足。下一步改进措施：一是我中心将更加认真做好预算编制工作，开展调研论证，细化支出预算，进一步提高预算项目编制的科学性、合理性；着力加强项目支出调度，加强项目过程监管和事中绩效监控，及时掌握项目支出情况，按规定安排预算支出，进一步提高财政资金使用效益；二是进一步实施安徽省稻渔综合种养“百千万工程”。扩大养殖规模，创新养殖模式并在在全区推广，确保养殖户创收增效，探索更多养殖品种，积极探索稻鳖、稻蟹、稻（淡水澳龙）虾等新技术，让稻田养殖成为养殖户创收的新路径，发展小龙虾交易市场，推动小龙虾深加工产业发展。着力加强水产品加工、流通体系建设，大力发展水产品冷链加工，重点开发鳜鱼加工，积极引进企业开发以鲜食鳜鱼、茶香鳜鱼、臭鳜鱼、鳜鱼休闲食品等为主的系列产品，面向北京、上海等重点地区，定向开发适合当地人口味的鳜鱼产品。依托杏花村农产品批发市场建设鳜鱼交易市场，配套建设物流和冷链基地；三是认真组织开展科技培训，进一步提高水产从业人员的素质；加强名、特、优品种养殖及鱼病综合防治等新技术的推广力度，强化渔业病害测报，增加渔业生产的科技含量。

2. 部门决算中项目绩效自评结果。

      贵池区水产业发展中心在2021年度部门决算中反映“扶持鳜鱼产业发展项目”、“长江刀鲚水产种质资源保护区项目”等4个项目绩效自评结果。

      扶持鳜鱼产业发展项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。全年预算数为230万元，执行数为230万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是以秋浦花鳜为主的鳜鱼养殖面积快速增长，其中池塘精养殖（含配套饵料鱼养殖）面积达8657亩（63户）；全年鳜鱼商品鱼总产量超3000吨。二是在中心的积极支持下，池州市鹤湖山庄公司引进资金开发的“鹤湖”牌臭鳜鱼、黄精鳜鱼、酱香鳜鱼等系列产品，已经面向市场销售，年加工量约300吨。三是10月份，贵池区水产技术服务站申报的“秋浦花鳜”入选安徽省农产品区域公用品牌。发现的主要问题及原因：一是绩效指标不够科学准确；二是项目效益存在短板。下一步改进措施：一是进一步加强绩效目标管理；二是加快推进鳜鱼全产业高质量发展。

扶持鳜鱼产业发展项目支出绩效评价评分表
一级指标	二级指标	三级指标	分值	指标解释	指标说明	得分
决策	项目立项	立项依据充分性	4	项目立项是否符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责，用以反映和考核项目立项依据情况。	1.项目符合国家法律法规、发展规划和相关政策，得2分； 2.项目与部门职责范围相符，属于部门履职所需，得2分。	4
		立项程序规范性	4	项目申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。	项目按照规定的程序申请设立，有符合要求的审批文件、材料，得4分	4
	绩效目标	绩效目标合理性	2	项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。	1.项目设置绩效目标，得1分； 2.绩效目标内容清晰明确，能反映财政支出的主要情况，得1分。	2
		绩效指标明确性	2	依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。	1.将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标，得1分； 2.通过清晰、可衡量的指标值予以体现且符合实际，较为科学、全面，得1分。	1
	资金投入	预算编制科学性	4	项目预算编制（主体是指项目资金管理使用单位，下同）是否经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标是否相适应，用以反映和考核项目预算编制的科学性、合理性情况。	1.项目预算编制经过科学论证、有明确标准,资金额度与年度目标相适应，得2分； 2.项目预算编制细化程度合理，功能分类和经济分类编制准确，得2分； 对上述标准，没有完全符合的，可酌情扣分。	4
		资金分配合理性	4	项目预算资金分配是否有测算依据，与补助单位或地方实际是否相适应，用以反映和考核项目预算资金分配的科学性、合理性情况。	1.项目资金按统一、明确的分配标准进行分配，得2分； 2.项目资金安排经过相应的审批管理程序，符合规定要求，得2分。	4
过程	资金管理	预算执行率	5	项目预算资金是否按照计划执行，用以反映或考核项目预算执行情况。	预算执行率得分=实际预算执行率×分值	5
		资金使用合规性	5	项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。	1.资金支付手续齐全，审批流程规范，不存在大额现金支付、不合规票据支出等违规现象，得4分；                                       2.存在截留、挤占、挪用、虚列支出等，本指标不得分。	5
	组织实施	管理制度健全性	5	项目实施单位的财务和业务管理制度是否健全，用以反映和考核财务和业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。	1.制定了项目实施管理制度，且制度完善健全，符合相关法律法规的规定，切合实际需求，得2分； 2.单位制定项目资金管理办法，得2分；	5
		制度执行有效性	5	项目实施是否符合相关管理规定，用以反映和考核相关管理制度的有效执行情况。	1、项目实施符合项目实施管理制度各项要求，得3分； 2、项目支出符合项目资金管理制度各项要求，得2分。	5
产出	产出数量	实际完成率	10	项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。	1、实际完成率=（实际产出数/计划产出数）×100%； 2、本项得分=项目实际完成率*分值	10
	产出质量	质量达标率	10	项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。	项目实施质量标准完全符合设立绩效目标时的计划标准、行业标准、历史标准或其他相关标准进行计量，得10分；部分符合，酌情扣分。	10
	产出时效	资金拨付及时性	3	项目资金按照相关文件规定及时拨付	项目资金按照相关制度、文件、合同等规定，按时拨付，得3分。	3
		工作完成及时性	3	项目实际完成时间与计划完成时间的比较，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。	项目按照实施计划或相关文件规定的时间内完成，得3分。	3
	产出成本	成本节约率	6	完成项目计划工作目标的实际节约成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的成本节约程度。	成本节约率=[（计划成本-实际成本）/计划成本]×100%×分值。	6
效益	项目效益	实施效益	5	项目实施取得的经济效益（如不适用，该项不扣分）	带动地区水产养殖业的发展，提高当地渔民养殖鳜鱼收入水平,效果明显的得5分，有弱项按适当比例扣分。	4
			5	项目实施取得的社会效益	对提供淡水渔业保护区水质的改善、培育优质鱼种，效果明显的得5分，有弱项按适当比例扣分。	5
			5	项目实施取得生态效益（如不适用，该项不扣分）	创新提质增效型生态养殖模式，减少污染物的排放，效果明显的得5分，有弱项按适当比例扣分。	4
			5	项目实施取得的可持续影响	健全相关行业市场机制，确保水产品行业健康有序发展，效果明显的得5分，有弱项按适当比例扣分。	5
		满意度	8	服务对象对项目实施效果的满意程度。	服务对象满意度得分=实际满意度*分值	8
合计			100			97

 

3.部门评价项目绩效评价结果。

   《2021年度扶持鳜鱼产业发展项目支出绩效评价报告》见“第五部分附件”。

 

第四部分  名词解释

    

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

三、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

五、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

七、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

八、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件

 根据预算绩效管理要求，组织对2021年度部门整体支出开展了绩效自评。评价结果显示，2021年贵池区水产业发展中心全年预算数为1025.37万元，执行数为1025.37万元，完成预算的100%。部门整体绩效目标任务完成情况：2021年，贵池区水产业发展中心预算执行良好，具体包括：一是加强机关效能和干部作风建设，扎实履行部门职责；二是扎实开展长江禁捕资源保护工作；三是加快推动渔业产业发展；四是积极推进长江刀鲚保护区规划调整工作；五是秋浦花鳜产业提升工程成效明显。

2021年度扶持鳜鱼产业发展项目

（一）项目概况

1.项目背景

      脱贫攻坚全面胜利以来，我省把巩固拓展脱贫攻坚成果作为首要任务，全力推进同乡村振兴有效衔接，实现政策总体稳定、机构平稳过渡、工作扎实推进、队伍干劲不减，脱贫攻坚成果持续巩固提升，乡村振兴实现良好开局。省级配套出台40余项政策文件，全方位推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，保持帮扶政策总体稳定，健全动态监测和帮扶机制，加强产业就业等帮扶，精准施策防范化解返贫致贫风险，确保脱贫攻坚成果持续巩固提升。

贵池区作为池州鳜鱼主产地，其中以“秋浦花鳜”最为出名，我区鳜鱼产业发展始于 20 世纪 90 年代中后期，经过 20 余年的发展，在品牌效应、产业规模、养殖水平和养殖效益等方面均取得了较大的发展，鳜鱼产量、规模和养殖水平处于安徽省领先水平，成为贵池区现代渔业发展的一张名片和亮点。同时，也是乡村振兴产业发展的重要组成部分，在省、市各级政策导向下，我区结合地区实际，实施了扶持鳜鱼产业发展项目。

2.项目主要内容及实施情况

      本项目的主要内容为贵池区2021年第四批乡村振兴衔接政策落实（扶持鳜鱼产业发展），经各镇街摸底上报涉渔新型经营主体，贵池区水产业发展中心组织人员对各镇街上报的项目进行审核，通过听取汇报、查阅资料和现场调查，对各项目进行了逐一核实，在进一步征求各镇街及区乡村振兴局的基础上，确定对梅龙街道桐梓山村2021年秋浦花鳜养殖等6个项目进行资金扶持。

3.资金投入和使用情况

     2021年区财政安排本项目资金230万元，区财政资金于2021年8月中旬下达至我中心，我中心于2021年8月24日将资金分别划至梅龙、涓桥、牛头山等3个镇街账户，督促各镇街及时将资金划入各项目承担单位。具体分配情况如下:

序号	项目承担单位	分配金额 （万元）	所在镇街
1	梅龙街道桐梓山村	80	梅龙街道
2	涓桥镇联合村	50	涓桥镇
3	牛头山村草屋家庭农场	30	牛头山镇
4	牛头山村春根家庭农场	30
5	牛头山村童胜利家庭农场	20
6	长丰社区尹村湖生态农业开发公司	20
	合计	230

（二）项目绩效目标

1.总体目标：推进鳜鱼全产业高质量发展，扩大池州鳜鱼品牌影响力。运用项目资金引导鳜鱼产业发展，积极争取中央、省、市等各级财政资金，会同区财政局等部门认真做好鳜鱼养殖、加工的产业奖补工作，为全区乡村振兴贡献力量。

2.阶段性目标：申请扶持鳜鱼产业发展项目经费230万元，用于开展扶持鳜鱼产业发展工作，保证项目申报真实、资金发放合规、资金效益良好。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

       为深入贯彻落实中共中央、国务院《关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）、《财政部关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》（财预〔2020〕10号）等文件要求，根据贵池区财政局文件《关于开展2021年度预算绩效单位自评和部门评价工作的通知》（贵财预〔2022〕35号）要求，贵池区水产业发展中心组织对本部门2021年扶持鳜鱼产业发展项目（以下简称“本项目”）进行了部门绩效评价。

1.绩效评价目的

       通过绩效评价，掌握项目资金实施情况和执行效果，查找项目资金在决策、过程、产出和效益方面存在的问题，分析其产生的原因，提出解决这些问题的建议，总结项目实施的成功经验，为进一步提高财政预算绩效管理水平，优化预算资金安排提供决策依据。

2.绩效评价对象和范围

      本次绩效评价的对象是本部门2021年扶持鳜鱼产业发展项目资金，2021年安排财政资金230万元，用于6个项目建设发展。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准

1.绩效评价原则

      绩效评价坚持科学规范、公正公开、分级分类和绩效相关的原则。在充分了解和考虑完整性、重要性、相关性、可比性、可行性、经济性以及有效性等因素，合理分配指标权重，明确评价标准的基础上制定运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正的反映。

2.评价指标体系

      根据《财政部关于印发〈财政支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》（财预〔2020〕10号）文件规定，结合本项目特点，分别设置了决策、过程、产出、效益4个一级指标，突出结果导向，产出、效益指标权重设置为60%。（详见《扶持鳜鱼产业发展项目支出绩效评价评分表》）

3.评价方法与标准

      此次绩效评价在充分掌握有关背景、政策，掌握项目实施基本情况的基础上，通过查阅资料、座谈交流、综合分析等方式，定量评价与定性评价相结合，分析资金实施情况和项目效益。

本次绩效评价采用百分制（S），满分100分，按得分的高低依次分为优（S≥90）、良（90＞S≥80）、中（80＞S≥60）、差（S＜60）四个等级。

（三）绩效评价工作过程

1．前期准备阶段

      评价组在收集、熟悉评价资料的基础上，制订出思路明确、重点突出、方法得当的评价方案，以及客观公正、体现评价对象特点的评价指标，为使方案和指标更加切合实际，在评价过程中对方案和指标进一步完善。

2．现场评价阶段

    在评价组充分了解评价的重点、难点和评价方法的基础上，现场评价开展了资料收集、座谈交流、开展满意度调查等工作。

3．总结报告阶段

     汇总分析，在进一步核实有关数据之后形成评价报告征求意见稿，与镇街、项目承担单位交换意见修改完善后，形成正式评价报告。

三、综合评价情况及评价结论

      根据《财政部关于印发〈财政支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》（财预〔2020〕10号）有关规定和贵池区财政局工作安排，评价组实施了查阅资料、现场调研、综合分析和座谈交流等绩效评价程序，对贵池区2021年扶持鳜鱼产业发展项目资金绩效情况进行了分析评判。评价认为本项目符合国家、省、市相关政策和规划，立项程序规范，资金分配过程组织管理较为规范，通过项目资金实施促进了产业发展和乡村振兴，项目承担单位满意度100%。但也存在项目绩效指标不够细化和清晰、项目效益仍然存在短板等问题。依据评价指标，本项目绩效评价得分为97分，评价等级为“优”。有关得分情况如下（具体评分情况详见附表）。

贵池区2021年扶持鳜鱼产业发展项目支出绩效评价得分表

 

四、绩效评价指标分析

      贵池区2021年扶持鳜鱼产业发展项目支出绩效评价指标体系共设置4个一级指标、11个二级指标、20个三级指标，具体指标评分情况分析如下：

贵池区2021年扶持鳜鱼产业发展项目支出

绩效评价指标得分情况分析表

一级 指标	二级指标	评价内容	评价情况	得分
决策 （20分）	项目立项 （8分）	从“立项依据充分 性、立项程序规范性”两个方面进行评价	该指标得分率100%。项目资金设立符合国家、省、市关于水产业发展和乡村振兴的法律、法规和政策，由贵池区水产业发展中心主管实施，组织开展项目申报、评审后，报区政府同意后，进行资金拨付。	8
	绩效目标 （4分）	从“绩效目标合理性、绩效指标明确性”两个方面进行评价	该指标得分率75%。项目设置了绩效目标，预期产出效益和效果符合目标计划和实际，绩效指标较为科学、全面，但部分指标值不够细化和清晰。	3
	资金投入 （8分）	从“预算编制科学性、资金分配       合理性”两个方面进行评价	该指标得分率100%。贵池区2021年扶持鳜鱼产业发展项目资金预算由区政府和财政局切块安排；资金分配依据项目评审情况，报区政府同意后执行。	8
得分小计				19
过程 （20分）	资金管理 （10分）	从“预算执行率、资金使用合规性”两个方面进行评价	该指标得分率100%。项目资金拨付及时，拨付程序较为规范，执行率为100%，资金执行了国库集中支付制度，使用合规。	10
	组织实施 （10分）	从“管理制度健全性、制度执行有效性”两个方面进行评价	该指标得分率100%。项目管理制度健全，制度执行基本有效，组织开展了项目申报和评审等工作，评审程序较科学规范，资金发放程序规范。	10
得分小计				20
产出 （30分）	产出数量 （10分）	从“实际完成率”方面进行评价	该指标得分率100%。我中心于2021年6-8月组织开展了项目申报和评审工作，于2021年8月下达资金，并督促各镇街及时将资金划入各项目承担单位。	10
	产出质量 （10分）	从“质量达标率”方面进行评价	该指标得分率100%。项目支出流程规范，加强项目建设管理，强化业务指导，督促各经营主体做好项目档案归集等工作，检查各实施项目进展质量良好。	10
	产出时效 （6分）	从“资金拨付及时性、工作完成及时性”方面进行评价	该指标得分率100%。我中心于2021年6-8月组织开展了项目申报和评审工作，于2021年8月下达资金，各项目按计划进度实施。	6
	产出成本 （6分）	从“成本节约率”方面进行评价	该指标得分率100%。本项目资金支出根据评审结果进行安排，未发现非正常损失的情况。	6
得分小计				32
效益 （28分）	实施效益 （18分）	从“经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响”四个方面进行评价	该指标得分率88.89%。通过项目资金投入和项目的实施，推动了乡村振兴和鳜鱼养殖产业发展，但仍存在渔业产业化水平较低、淡水养殖生态系统修复系统尚不能完全满足需求等问题。	16
	满意度 （8分）	从“服务对象满意度”方面进行评价	该指标得分率100%。我中心对接受支持的6个项目承担单位进行了走访调查，6个单位均表示“非常满意”。	8
得分小计				26
总分				97

五、主要经验及做法

（一）项目申报评审严格规范

      2021年，我中心共收到各镇街上报的涉渔新型经营主体2021年第四批乡村振兴衔接（扶持鳜鱼产业发展）项目计10个。根据《关于印发贵池区2021-2022年扶贫项目库建设指导意见的通知》（贵扶办〔2020〕13号）文件要求，我中心组织人员对各镇街上报的项目进行了初审。通过听取汇报、查阅资料和现场调查，对各项目进行了逐一核实，结果有8个项目通过初审。在进一步征求各镇街及区乡村振兴局的基础上，我中心进一步确定了今年实施的6个项目。项目确定经过严格、规范的评审程序，保证了项目实施质量。

（二）强化技术合作与培训

      为推动全区鳜鱼产业高质量发展，我区与中国水产科学研究院珠江水产研究所签订框架协议。充分发挥珠江水产研究所在人才、科技、成果、平台等方面的优势，以及贵池区在政策支持、渔业资源和鳜鱼产业基础等方面的优势，在鳜鱼苗种规模化培育、健康养殖示范、病害防控、人才培育、品牌打造等方面开展合作，推进全区鳜鱼产业绿色高质量发展。

六、存在的问题及原因分析

（一）绩效指标不够科学准确

    《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）指出，单位自评指标应当根据指标重要程度、项目实施阶段等因素综合确定，准确反映项目的产出和效益。预算绩效管理作为新兴事物，2021年我中心设置的绩效指标部分指标值不够清晰、不易衡量，无法有效评价项目绩效，不利于对项目资金绩效情况进行准确监控和评判。

（二）项目效益存在短板

      一是与广东、湖北等水产发达地区相比，我区水产业整体发展水平还不够高，表现在鳜鱼产业，主要是花色品种不多，增值能力有限，水产龙头企业数量偏少，且规模偏小，辐射带动能力不足。二是淡水养殖水质要求高，现在我区养殖生态系统修复和其他相关保护措施还不能完全满足需求。

七、有关建议

（一）进一步加强绩效目标管理

      绩效目标是预算绩效管理的核心内容，是预算项目储备、编制部门预算、实施绩效监控、开展绩效评价的重要基础和依据；绩效指标是绩效目标的细化和量化，应能清晰地反映预算资金预期产出和效果,并赋予适当的指标值，以便于衡量。我中心高度重视，加强学习培训，2022年部门绩效管理工作邀请专业第三方进行指导，立足绩效目标，设置细化具体的绩效指标，将提高绩效指标值的可衡量性，切实发挥绩效管理作用，进一步提高专项资金效益。

（二）加快推进鳜鱼全产业高质量发展

     根据市里下达的任务，制定行动方案，确保2022年新建秋浦花鳜苗种繁育基地面积200亩，全区鳜鱼商品鱼池塘养殖面积达超1万亩，鳜鱼年产量超5000吨。从2022年起，每年10-11月举办一次 “秋浦花鳜文化节暨鳜鱼产业发展高峰论坛”，扩大池州鳜鱼品牌影响力。运用项目资金引导鳜鱼产业发展，积极争取中央、省、市等各级财政资金，会同区财政局等部门认真做好鳜鱼养殖、加工的产业奖补工作。加强项目建设管理，强化业务指导，督促各经营主体做好项目档案归集等工作。通过项目资金发展鳜鱼精养，以到村产业的形式带动脱贫户增收，年收益不低于4.5%。