贵池区老干部服务中心2021年度部门决算

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2022年9月

 

 

 

 

目  录

第一部分 贵池区老干部服务中心概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 贵池区老干部服务中心2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 贵池区老干部服务中心2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分 贵池区老干部服务中心概况

一、主要职责

1.贯彻落实党的老干部工作方针政策，收集掌握全区老

干部工作情况，及时向区委报告并提出建议；拟定全区老干部工作的服务管理办法并组织实施。

2.负责全区离休干部的服务和管理工作，督促、协调有

关部门落实相关政策。

3.负责重要节日和重大活动中全区离休干部的走访和

慰问工作；组织全区县级实职离退休干部参观考察工农业生产。

4.督促检查老干部政治、生活待遇落实情况，并做好老

干部政治、生活待遇中出现的新情况和新问题的调查研究，

会同有关部门拟订解决办法。

5.接待、办理本地区和外地老干部来信来访工作；负责

异地安置在我区的老干部服务管理工作；协助有关部门办理离休干部的丧葬和善后事宜。

6.开展离退休干部思想政治工作；指导全区离退休干部

思想政治建设和党组织建设工作。-4-

7.负责全区关心下一代工作委员会办公室日常工作，同

时做好老干部活动中心、老年大学的管理工作。

8.承办区委、区政府和区委组织部交办的其他事项。

二、机构设置

从决算单位构成看，贵池区老干部服务中心 2021年度部门决算仅包括局本级决算，无其他下属单位决算。

 

 

 

 

 

 

 

 

第二部分 贵池区老干部服务中心2021年度部门决算表

 

收入决算表

														公开02表
部门：														金额单位：万元
功能分类科目编码					科目名称	本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入			经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
									小计	其中：教育收费
类	款		项		栏次	1	2	3	4	5		6	7	8
					合计	211.15	211.15
201					一般公共服务支出	194.40	194.40
20136					其他共产党事务支出	194.40	194.40
2013601					行政运行	194.40	194.40
208					社会保障和就业支出	5.58	5.58
20805					行政事业单位养老支出	5.58	5.58
2080505					机关事业单位基本养老保险缴费支出	5.58	5.58
210					卫生健康支出	2.59	2.59
21011					行政事业单位医疗	2.59	2.59
2101101					行政单位医疗	2.59	2.59
221					住房保障支出	8.59	8.59
22102					住房改革支出	8.59	8.59
2210201					住房公积金	8.59	8.59
注：本表反映单位本年度取得的各项收入情况。

 

              

支出决算表

 

 

 

 

 

财政拨款收入支出决算总表

 

 

一般公共预算财政拨款支出决算表

 

 

 

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

 

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

                                                                              公开07表

 

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第三部分 贵池区老干部服务中心2021年度部门决算

情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计249.79万元（含使用非财政拨款结转结余、年初结转和结余）、支出总计249.79万元（含结余分配、年末结转和结余）。与2020年相比，收、支总计各增加64.79万元，增长35.02%，主要原因：发放在职人员、退休人员生活补贴。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计211.15万元，其中：财政拨款收入211.15万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计226.44万元，其中：基本支出226.44万元，占100%；项目支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计249.16万元（含年初财政拨款结转和结余），支出总计249.16万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加64.8万元，增长35.15%，主要原因：发放在职人员、退休人员生活补贴。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出226.44万元，占本年支出的100%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加80.08万元，增长54.71%。主要原因发放在职人员、退休人员生活补贴。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出226.44万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出209.68万元，占92.6%;社会保障和就业（类）支出5.58万元，占2.46%；卫生健康（类）支出2.59万元，占1.14%；住房保障（类）支出8.59万元，占3.8X%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为174.24万元，支出决算为226.44万元，完成年初预算的129.96%。决算数大于预算数的主要原因:发放在职人员、退休人员生活补贴。其中:基本支出226.44万元，占100%；项目支出0万元，占0%。具体情况如下：

1.一般公共服务（类）其他共产党事务支出（款）行政运行（项）。年初预算为159.28万元，支出决算为209.68万元，完成年初预算的131.64%，决算数大于预算数的主要原因是发放在职人员、退休人员生活补贴。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出

（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为5.47万元，支出决算为5.58万元，完成年初预算的102.01%，决算数大于预算数的主要原因是缴费基数调整。

3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为2.36万元，支出决算为2.59万元，完成年初预算的109.75%，决算数大于预算数的主要原因是缴费基数调整。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金

（项）。

年初预算为7.12万元，支出决算为8.59万元，完成年初预算的120.65%，决算数大于预算数的主要原因是缴费基数调整。

 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出226.44万元，其中：人员经费122.5万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费103.94万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出、 办公设备购置。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

贵池区老干部服务中心2021年没有政府性基金预算收入，也没有使用政府性基金预算安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

贵池区老干部服务中心没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2021年度，贵池区老干部服务中心机关运行经费支出103.94万元，比2020年增加8.23万元，增长8.6%，主要原因是单位增加了办公费用支出。

（二）政府采购支出情况。

    2021年度，贵池区老干部服务中心政府采购支出总额4.13万元，其中：政府采购货物支出4.13万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2021年12月31日，贵池区老干部服务中心共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆【以上只列报车辆不为0的车型】；单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

   （四）关于2021年度预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门组织对2021年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，共7个项目，涉及资金208.27万元，占项目预算总额的100%。从评价情况看，从评价情况看，贵池区老干部服务中心项目立项程序完整、规范，预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高。

组织对“关工委专项经费项目支出”、“老年教育委员会经费项目支出”、“离退休干部党支部活动经费项目支出”等3个项目开展了部门评价，共涉及资金74.7万元。上项目由我部门自行组织开展绩效评价。从评价情况看，项目立项程序完整、规范，预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高。

组织对2021年度部门整体支出开展了绩效自评。评价结果显示，2021年贵池区老干部服务中心全年预算数为208.27万元，执行数为208.27万元，完成预算的100%。部门整体绩效目标任务完成情况：2021年，贵池区老干部服务中心预算执行良好，年初设定的部门整体支出绩效目标基本完成，部门整体支出效益良好，具体包括：一是对贯彻老干部政策，落实老干部政治待遇和生活待遇；二是对持续深化文化养老，丰富了离退休干部精神文化生活；三是组织老干部参加12次文体活动和2次调研活动；四是老年大学招收学员210人；五是组织了一次离退休老干部健康体检；六是老年大学每周到课率达到98%。发现的主要问题：一是2021年度项目支出财务核算未按照规定单独核算；二是评价结果反馈与整改不够及时和完善；三是项目组织实施工作还不够完善。下一步改进措施：一要通过完善内控制度、加强资金和项目管理、规范财政预算资金合理使用等措施，真实、准确的对各专项经费项目进行单独核算。项目支出应做到专款专用，不得列入基本支出记账；二要评价组织机构要在评价工作结束后1个月内，以书面形式将评价项目绩效情况、存在的问题及相关建议反馈给被评价单位，并督促其落实整改，以增强绩效评价工作的约束力。

2.部门决算中项目绩效自评结果。贵池区老干部服务中心在2021年度部门决算中反映“关工委专项经费项目”、“贵池区老年教育委员会经费支出项目”、“离退休干部党支部活动经费项目”、等3个项目绩效自评结果。

关工委专项经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99.88分。全年预算数为19万元，执行数为18.53万元，完成预算的98%。项目绩效目标完成情况：一是该项目资金的使用符合法规、财务管理及资金管理办法的规定，未发现资金截留或挤占情况；二是贯彻了老干部政策，落实老干部政治待遇和生活待遇；三是项目立项与实际工作内容具有较强相关性，该项财政支出对激发学生的爱国之情，传递好红色力量，关爱青少年成长，对提高政府效益等方面发挥了积极的作用。

发现的主要问题及原因：一是相关财务核算未按照规定单独核算；二是绩效评价结果未及时反馈与整改。下一步改进措施：一是通过完善内控制度、加强资金和项目管理、规范财政预算资金合理使用等措施，真实、准确的对关工委专项经费项目进行单独核算。；二是评价组织机构要在评价工作结束后1个月内，以书面形式将评价项目绩效情况、存在的问题及相关建议反馈给被评价单位，并督促其落实整改，以增强绩效评价工作的约束力。

关工委专项经费项目支出绩效评价评分表
一级指标	二级指标	三级指标	分值	指标解释	指标说明	得分
决策	项目立项	立项依据充分性	4	项目立项是否符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责，用以反映和考核项目立项依据情况。	1.项目符合国家法律法规、发展规划和相关政策，得2分； 2.项目与部门职责范围相符，属于部门履职所需，得2分。	4
		立项程序规范性	4	项目申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。	项目按照规定的程序申请设立，有符合要求的审批文件、材料，得4分	4
	绩效目标	绩效目标合理性	2	项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。	1.项目设置绩效目标，得1分； 2.绩效目标内容清晰明确，能反映财政支出的主要情况，得1分。	2
	绩效目标	绩效指标明确性	2	依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。	1.将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标，得1分； 2.通过清晰、可衡量的指标值予以体现且符合实际，较为科学、全面，得1分。	2
	资金投入	预算编制科学性	4	项目预算编制（主体是指项目资金管理使用单位，下同）是否经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标是否相适应，用以反映和考核项目预算编制的科学性、合理性情况。	1.项目预算编制经过科学论证、有明确标准,资金额度与年度目标相适应，得2分； 2.项目预算编制细化程度合理，功能分类和经济分类编制准确，得2分； 对上述标准，没有完全符合的，可酌情扣分。	4
		资金分配合理性	4	项目预算资金分配是否有测算依据，与补助单位或地方实际是否相适应，用以反映和考核项目预算资金分配的科学性、合理性情况。	1.项目资金按统一、明确的分配标准进行分配，得2分； 2.项目资金安排经过相应的审批管理程序，符合规定要求，得2分。	4
过程	资金管理	预算执行率	5	项目预算资金是否按照计划执行，用以反映或考核项目预算执行情况。	预算执行率得分=实际预算执行率×分值	4.88
		资金使用合规性	5	项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。	1.资金支付手续齐全，审批流程规范，不存在大额现金支付、不合规票据支出等违规现象，得4分；                                       2.存在截留、挤占、挪用、虚列支出等，本指标不得分。	5
	组织实施	管理制度健全性	5	项目实施单位的财务和业务管理制度是否健全，用以反映和考核财务和业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。	1.制定了项目实施管理制度，且制度完善健全，符合相关法律法规的规定，切合实际需求，得2分； 2.单位制定项目资金管理办法，得2分；	5
		制度执行有效性	5	项目实施是否符合相关管理规定，用以反映和考核相关管理制度的有效执行情况。	1、项目实施符合项目实施管理制度各项要求，得3分； 2、项目支出符合项目资金管理制度各项要求，得2分。	5
产出	产出数量	实际完成率	10	项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。	1、实际完成率=（实际产出数/计划产出数）×100%； 2、本项得分=项目实际完成率*分值	10
	产出质量	质量达标率	10	项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。	项目实施质量标准完全符合设立绩效目标时的计划标准、行业标准、历史标准或其他相关标准进行计量，得10分；部分符合，酌情扣分。	10
	产出时效	资金拨付及时性	3	项目资金按照相关文件规定及时拨付	项目资金按照相关制度、文件、合同等规定，按时拨付，得3分。	3
		工作完成及时性	3	项目实际完成时间与计划完成时间的比较，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。	项目按照实施计划或相关文件规定的时间内完成，得3分。	3
	产出成本	成本节约率	6	完成项目计划工作目标的实际节约成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的成本节约程度。	成本节约率=[（计划成本-实际成本）/计划成本]×100%×分值。	6
效益	项目效益	实施效益	5	项目实施取得的经济效益（如不适用，该项不扣分）	项目实施所产生的经济效益。可根据项目实际情况有选择地设置和细化。	5
			5	项目实施取得的社会效益	项目实施所产生的社会效益。可根据项目实际情况有选择地设置和细化。	5
			5	项目实施取得生态效益（如不适用，该项不扣分）	项目实施所产生的生态效益。可根据项目实际情况有选择地设置和细化。	5
			5	项目实施取得的可持续影响	项目实施所产生的可持续影响效益。可根据项目实际情况有选择地设置和细化。	5
		满意度	8	社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。	服务对象满意度得分=实际满意度*分值	8
合计			100			99.88

 

贵池区老年教育委员会经费支出项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为91.8分。全年预算数为20万元，执行数为19.2万元，完成预算的96%。项目绩效目标完成情况：一是区老年大学教室已经进行了装修改造，建成了综合性教室，添置了电子白板、音响等教学设备，新购置了40套课桌椅；二是拓展学习渠道，按照先试点、再推广、全覆盖三步走的构想，建立了完善的城乡老年大学远程教育教学网。

发现的主要问题及原因：一是相关财务核算未按照规定单独核算；二是绩效评价结果未及时反馈与整改。下一步改进措施：一是完善内控制度、加强资金和项目管理、规范财政预算资金合理使用；二是评价工作结束后1个月内，以书面形式将评价项目绩效情况、存在的问题及相关建议反馈给被评价单位，并督促其落实整改，以增强绩效评价工作的约束力。

贵池区老年教育委员会经费支出项目支出绩效评价评分表
一级指标	二级指标	三级指标	分值	指标解释	指标说明	得分
决策	项目立项	立项依据充分性	4	项目立项是否符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责，用以反映和考核项目立项依据情况。	1.项目符合国家法律法规、发展规划和相关政策，得2分； 2.项目与部门职责范围相符，属于部门履职所需，得2分。	0
		立项程序规范性	4	项目申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。	项目按照规定的程序申请设立，有符合要求的审批文件、材料，得4分	0
	绩效目标	绩效目标合理性	2	项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。	1.项目设置绩效目标，得1分； 2.绩效目标内容清晰明确，能反映财政支出的主要情况，得1分。	2
	绩效目标	绩效指标明确性	2	依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。	1.将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标，得1分； 2.通过清晰、可衡量的指标值予以体现且符合实际，较为科学、全面，得1分。	2
	资金投入	预算编制科学性	4	项目预算编制（主体是指项目资金管理使用单位，下同）是否经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标是否相适应，用以反映和考核项目预算编制的科学性、合理性情况。	1.项目预算编制经过科学论证、有明确标准,资金额度与年度目标相适应，得2分； 2.项目预算编制细化程度合理，功能分类和经济分类编制准确，得2分； 对上述标准，没有完全符合的，可酌情扣分。	4
		资金分配合理性	4	项目预算资金分配是否有测算依据，与补助单位或地方实际是否相适应，用以反映和考核项目预算资金分配的科学性、合理性情况。	1.项目资金按统一、明确的分配标准进行分配，得2分； 2.项目资金安排经过相应的审批管理程序，符合规定要求，得2分。	4
过程	资金管理	预算执行率	5	项目预算资金是否按照计划执行，用以反映或考核项目预算执行情况。	预算执行率得分=实际预算执行率×分值	4.8
		资金使用合规性	5	项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。	1.资金支付手续齐全，审批流程规范，不存在大额现金支付、不合规票据支出等违规现象，得4分；                                       2.存在截留、挤占、挪用、虚列支出等，本指标不得分。	5
	组织实施	管理制度健全性	5	项目实施单位的财务和业务管理制度是否健全，用以反映和考核财务和业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。	1.制定了项目实施管理制度，且制度完善健全，符合相关法律法规的规定，切合实际需求，得2分； 2.单位制定项目资金管理办法，得2分；	5
		制度执行有效性	5	项目实施是否符合相关管理规定，用以反映和考核相关管理制度的有效执行情况。	1、项目实施符合项目实施管理制度各项要求，得3分； 2、项目支出符合项目资金管理制度各项要求，得2分。	5
产出	产出数量	实际完成率	10	项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。	1、实际完成率=（实际产出数/计划产出数）×100%； 2、本项得分=项目实际完成率*分值	10
	产出质量	质量达标率	10	项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。	项目实施质量标准完全符合设立绩效目标时的计划标准、行业标准、历史标准或其他相关标准进行计量，得10分；部分符合，酌情扣分。	10
	产出时效	资金拨付及时性	3	项目资金按照相关文件规定及时拨付	项目资金按照相关制度、文件、合同等规定，按时拨付，得3分。	3
		工作完成及时性	3	项目实际完成时间与计划完成时间的比较，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。	项目按照实施计划或相关文件规定的时间内完成，得3分。	3
	产出成本	成本节约率	6	完成项目计划工作目标的实际节约成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的成本节约程度。	成本节约率=[（计划成本-实际成本）/计划成本]×100%×分值。	6
效益	项目效益	实施效益	5	项目实施取得的经济效益（如不适用，该项不扣分）	项目实施所产生的经济效益。可根据项目实际情况有选择地设置和细化。	5
			5	项目实施取得的社会效益	项目实施所产生的社会效益。可根据项目实际情况有选择地设置和细化。	5
			5	项目实施取得生态效益（如不适用，该项不扣分）	项目实施所产生的生态效益。可根据项目实际情况有选择地设置和细化。	5
			5	项目实施取得的可持续影响	项目实施所产生的可持续影响效益。可根据项目实际情况有选择地设置和细化。	5
		满意度	8	社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。	服务对象满意度得分=实际满意度*分值	8
合计			100			91.8

 

 

离退休干部党支部活动经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为91.9分。全年预算数为35.7万元，执行数为35.01万元，完成预算的98%。项目绩效目标完成情况：一是积极组织离退休党员参加活动，成立离退休干部党组织；二是落实离退休干部党组织党建工作经费和书记（委员）补贴，提高政府效益。

发现的主要问题及原因：一是相关财务核算未按照规定单独核算；二是绩效评价结果未及时反馈与整改。下一步改进措施：一是完善内控制度、加强资金和项目管理、规范财政预算资金合理使用；二是评价组织机构要在评价工作结束后1个月内，以书面形式将评价项目绩效情况、存在的问题及相关建议反馈给被评价单位，并督促其落实整改，以增强绩效评价工作的约束力。

离退休干部党支部活动经费项目支出绩效评价评分表
一级指标	二级指标	三级指标	分值	指标解释	指标说明	得分
决策	项目立项	立项依据充分性	4	项目立项是否符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责，用以反映和考核项目立项依据情况。	1.项目符合国家法律法规、发展规划和相关政策，得2分； 2.项目与部门职责范围相符，属于部门履职所需，得2分。	0
		立项程序规范性	4	项目申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。	项目按照规定的程序申请设立，有符合要求的审批文件、材料，得4分	0
	绩效目标	绩效目标合理性	2	项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。	1.项目设置绩效目标，得1分； 2.绩效目标内容清晰明确，能反映财政支出的主要情况，得1分。	2
	绩效目标	绩效指标明确性	2	依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。	1.将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标，得1分； 2.通过清晰、可衡量的指标值予以体现且符合实际，较为科学、全面，得1分。	2
	资金投入	预算编制科学性	4	项目预算编制（主体是指项目资金管理使用单位，下同）是否经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标是否相适应，用以反映和考核项目预算编制的科学性、合理性情况。	1.项目预算编制经过科学论证、有明确标准,资金额度与年度目标相适应，得2分； 2.项目预算编制细化程度合理，功能分类和经济分类编制准确，得2分； 对上述标准，没有完全符合的，可酌情扣分。	4
		资金分配合理性	4	项目预算资金分配是否有测算依据，与补助单位或地方实际是否相适应，用以反映和考核项目预算资金分配的科学性、合理性情况。	1.项目资金按统一、明确的分配标准进行分配，得2分； 2.项目资金安排经过相应的审批管理程序，符合规定要求，得2分。	4
过程	资金管理	预算执行率	5	项目预算资金是否按照计划执行，用以反映或考核项目预算执行情况。	预算执行率得分=实际预算执行率×分值	4.9
		资金使用合规性	5	项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。	1.资金支付手续齐全，审批流程规范，不存在大额现金支付、不合规票据支出等违规现象，得4分；                                       2.存在截留、挤占、挪用、虚列支出等，本指标不得分。	5
	组织实施	管理制度健全性	5	项目实施单位的财务和业务管理制度是否健全，用以反映和考核财务和业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。	1.制定了项目实施管理制度，且制度完善健全，符合相关法律法规的规定，切合实际需求，得2分； 2.单位制定项目资金管理办法，得2分；	5
		制度执行有效性	5	项目实施是否符合相关管理规定，用以反映和考核相关管理制度的有效执行情况。	1、项目实施符合项目实施管理制度各项要求，得3分； 2、项目支出符合项目资金管理制度各项要求，得2分。	5
产出	产出数量	实际完成率	10	项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。	1、实际完成率=（实际产出数/计划产出数）×100%； 2、本项得分=项目实际完成率*分值	10
	产出质量	质量达标率	10	项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。	项目实施质量标准完全符合设立绩效目标时的计划标准、行业标准、历史标准或其他相关标准进行计量，得10分；部分符合，酌情扣分。	10
	产出时效	资金拨付及时性	3	项目资金按照相关文件规定及时拨付	项目资金按照相关制度、文件、合同等规定，按时拨付，得3分。	3
		工作完成及时性	3	项目实际完成时间与计划完成时间的比较，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。	项目按照实施计划或相关文件规定的时间内完成，得3分。	3
	产出成本	成本节约率	6	完成项目计划工作目标的实际节约成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的成本节约程度。	成本节约率=[（计划成本-实际成本）/计划成本]×100%×分值。	6
效益	项目效益	实施效益	5	项目实施取得的经济效益（如不适用，该项不扣分）	项目实施所产生的经济效益。可根据项目实际情况有选择地设置和细化。	5
			5	项目实施取得的社会效益	项目实施所产生的社会效益。可根据项目实际情况有选择地设置和细化。	5
			5	项目实施取得生态效益（如不适用，该项不扣分）	项目实施所产生的生态效益。可根据项目实际情况有选择地设置和细化。	5
			5	项目实施取得的可持续影响	项目实施所产生的可持续影响效益。可根据项目实际情况有选择地设置和细化。	5
		满意度	8	社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。	服务对象满意度得分=实际满意度*分值	8
合计			100			91.9

 

 

 

3. 部门评价项目绩效评价结果。

《2021年关工委专项经费项目》、《贵池区老年教育委员会经费支出项目》、《离退休干部党支部活动经费项目》见“第五部分附件”。

 

 

 

 

第四部分 名词解释

    

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

    二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

    三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

    七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

 

 

第五部分  附件

关工委专项经费项目绩效评价报告

一、项目基本情况

我单位的“关工委专项经费”项目为一次性项目。把作用发挥作为有力抓手，号召离退休干部退休不褪色、离岗不离职，向社会传递老有所乐、老有所为的正能量。一是结合党史学习教育开展宣讲。组织“五老”宣讲团走进全区12所中小学开展庆祝中国共产党成立一百周年党史学习教育报告会活动，开展党史宣传教育，进一步宣传党的历史，以进一步帮助学生学习好党史，激发学生的爱国之情，传递好红色力量。二是发挥威望优势关爱青少年成长。开展第四届“关爱明天、普法先行”青少年普法教育和“法治关爱、护航成长”教育活动，落实“三走进”活动，帮助青少年端正价值取向，树立正确的人生观、世界观、价值观。热心公益事业，为在校孤儿、特困少儿、贫困学生募集资金，关爱青少年成长，帮助他们扶贫扶志。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

本次部门绩效评价主要包括项目绩效目标设置的合理性、战略发展规划的适应性、财政资金分配合理性、资金使用合规性、为加强管理所制定的相关制度、制度执行情况、采取的措施、绩效目标实现程度以及所产生的社会、经济效益等。

通过绩效评价旨在督促相关单位进一步规范完善项目资金的使用和管理，并考核项目在一定期限内达到的产出与效益，为今后提高专项资金使用的财政绩效提供借鉴。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

（1）评价原则：以项目绩效产出及效益为侧重，运用科学合理的方法，按规范程序对项目绩效进行客观、公正反映，并与项目预算安排、政策调整、改进管理实质性相挂钩，根据评价结果进行奖优罚劣，评价结果依法依规公开，接受社会监督。

（2）评价主要指标体系：

（3）评价方法：采用定量与定性评价相结合的比较法。（4）评价标准：采用的标准形式为计划标准和历史标准。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

我单位于2022年3月组织人员，对“关工委专项经费”项目开展部门绩效评价。本次绩效评价，通过与业务部门及中介机构进行座谈，收集项目相关政策文件和制度等资料，并审查核实项目申报、批复及实施、资金拨付、使用及管理情况，相关制度建设执行情况，绩效目标实现程度等，拟定了专项资金绩效评价指标体系。

本次绩效评价，采取定性和定量分析比较的方法，对4大类进项评价，在项目决策、实施过程、项目产出、项目效益等方面进行综合评价。我们认为，2021年度关工委专项经费项目立项依据充分，资金到位及时。该项财政支出对帮助学生学习好党史，激发学生的爱国之情，传递好红色力量，帮助青少年端正价值取向，树立正确的人生观、世界观、价值观。热心公益事业，为在校孤儿、特困少儿、贫困学生募集资金，关爱青少年成长，帮助他们扶贫扶志，对提高政府效益等方面发挥了积极的作用。

经过审慎评价，2021年度关工委专项经费项目绩效总得分为99.88分，评价结果为“优”。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

本次评价项目决策方面共设置20分，得20分，具体如下：

1、项目立项-立项依据充分性：该项目依据贵办明电[2014]47号关工委会议通知，立项总体符合上述文件内容和要求。该指标满分4分，得4分。

2、项目立项-立项程序规范性：该指标主要评价项目是否按照规定的程序申请设立；审批文件、材料是否符合相关要求；事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、集体决策。违反1项扣2分。经评价，该项目设立基本符合相关要求。该指标满分4分，得4分。

3、绩效目标-绩效目标合理性：该项目2021年初从投入、产出、效益等方面设置的年初绩效目标，目标与实际工作内容具有较强相关性，基本符合项目业绩水平，与项目资金量相匹配。该指标满分4分，得4分。

4、绩效目标-资金分配合理性：该项目资金分配方案均已经区政府、区财政局审核批复同意。该指标满分8分，得8分。

（二）项目实施过程情况

本次评价项目过程方面共设置20分，得19.88分，具体如下：

1、资金管理-资金到位率：该项目年初预算19万元，实际资金到位19万元，到位率100%。该指标满分5分，得5分。

2、资金管理-预算执行率：该项目到位资金19万元，实际支出18.53万元，支出率98%。该指标满分5分，得4.88分。

3、资金管理-资金使用合规性：经评价抽查，该项目资金的使用符合法规、财务管理及资金管理办法的规定，资金拨付均有完备程序和手续，并取得相应批复，未发现资金截留或挤占情况。该指标满分5分，得5分。

4、组织实施-制度执行有效性：该指标主要考核是否遵守相关法律法规和相关管理规定；项目调整及支出调整手续是否完备；绩效评价小组是否根据绩效评价方案开展有效评价工作。经考核评价，该项目资金调整和支出手续完备，评价小组及时组织并根据绩效评价工作方案开始评价工作，绩效评价成果连同决算已对社会公开。该指标满分5分，得5分。

（三）项目产出情况

本次评价项目产出方面共设置32分，得32分，具体如下：

1、数量指标：组织关工委开展关心下一代走访调研活动≥2次，实际调研3次。该指标满分10分，得10分。

2、质量指标：该指标主要考核关工委各项经费使用是否达到预期质量目标，经查阅经费支出明细，达标率为100%。该指标满分10分，得10分。

3、该指标主要考核支付2021年度各项费用支出的及时性。经核查，2021年度内需支付的费用均已付清。该指标满分6分，得6分。

4、该指标主要考核2021年度关工委经费支出情况。经核查，2021年度实际拨入经费19万元，支付18.53万元。该指标满分6分，得6分。

（四）项目效益情况

本次评价项目效益方面共设置28分，得28分，具体如下：

1、项目效益-经济效益：本单位不适用该指标。该指标满分5分，得5分。

2、项目效益-社会效益：本单位不适用该指标。该指标满分5分，得5分。

3、项目效益-生态效益：本单位不适用该指标。该指标满分5分，得5分。

4、项目效益-可持续影响效益：对贯彻老干部政策，落实老干部政治待遇和生活待遇的影响程度高该指标满分5分，得5分。

5、服务对象满意度：反馈满意度为100%。该指标满分8分，得8分。

上述详细指标内容、指标解释、评分标准及得分情况详见附表。

五、存在问题及原因

    1、2021年度关工委专项经费项目预算安排19万元，实际完成18.53万元，占预算指标的98%，但相关财务核算未按照规定单独核算。

2、绩效评价结果未及时反馈与整改，根据《财政部关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》（财预〔2020〕10号文） 第二十七条：要求部门应在绩效评价工作完成后，及时将评价结果反馈，并明确整改时限。

六、存在问题及原因分析

1、2021年度关工委专项经费项目预算安排19万元，实际完成18.53万元，占预算指标的98%，但相关财务核算未按照规定单独核算。建议通过完善内控制度、加强资金和项目管理、规范财政预算资金合理使用等措施，真实、准确的对关工委专项经费项目进行单独核算。

2、评价结果反馈与整改是绩效评价工作的重要内容和组成部分。建议评价组织机构要在评价工作结束后1个月内，以书面形式将评价项目绩效情况、存在的问题及相关建议反馈给被评价单位，并督促其落实整改，以增强绩效评价工作的约束力。

七、其他需要说明的问题

无

 

 

附件：

关工委专项经费项目支出绩效评价评分表
一级指标	二级指标	三级指标	分值	指标解释	指标说明	得分
决策	项目立项	立项依据充分性	4	项目立项是否符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责，用以反映和考核项目立项依据情况。	1.项目符合国家法律法规、发展规划和相关政策，得2分； 2.项目与部门职责范围相符，属于部门履职所需，得2分。	4
		立项程序规范性	4	项目申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。	项目按照规定的程序申请设立，有符合要求的审批文件、材料，得4分	4
	绩效目标	绩效目标合理性	2	项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。	1.项目设置绩效目标，得1分； 2.绩效目标内容清晰明确，能反映财政支出的主要情况，得1分。	2
	绩效目标	绩效指标明确性	2	依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。	1.将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标，得1分； 2.通过清晰、可衡量的指标值予以体现且符合实际，较为科学、全面，得1分。	2
	资金投入	预算编制科学性	4	项目预算编制（主体是指项目资金管理使用单位，下同）是否经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标是否相适应，用以反映和考核项目预算编制的科学性、合理性情况。	1.项目预算编制经过科学论证、有明确标准,资金额度与年度目标相适应，得2分； 2.项目预算编制细化程度合理，功能分类和经济分类编制准确，得2分； 对上述标准，没有完全符合的，可酌情扣分。	4
		资金分配合理性	4	项目预算资金分配是否有测算依据，与补助单位或地方实际是否相适应，用以反映和考核项目预算资金分配的科学性、合理性情况。	1.项目资金按统一、明确的分配标准进行分配，得2分； 2.项目资金安排经过相应的审批管理程序，符合规定要求，得2分。	4
过程	资金管理	预算执行率	5	项目预算资金是否按照计划执行，用以反映或考核项目预算执行情况。	预算执行率得分=实际预算执行率×分值	4.88
		资金使用合规性	5	项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。	1.资金支付手续齐全，审批流程规范，不存在大额现金支付、不合规票据支出等违规现象，得4分；                                       2.存在截留、挤占、挪用、虚列支出等，本指标不得分。	5
	组织实施	管理制度健全性	5	项目实施单位的财务和业务管理制度是否健全，用以反映和考核财务和业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。	1.制定了项目实施管理制度，且制度完善健全，符合相关法律法规的规定，切合实际需求，得2分； 2.单位制定项目资金管理办法，得2分；	5
		制度执行有效性	5	项目实施是否符合相关管理规定，用以反映和考核相关管理制度的有效执行情况。	1、项目实施符合项目实施管理制度各项要求，得3分； 2、项目支出符合项目资金管理制度各项要求，得2分。	5
产出	产出数量	实际完成率	10	项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。	1、实际完成率=（实际产出数/计划产出数）×100%； 2、本项得分=项目实际完成率*分值	10
	产出质量	质量达标率	10	项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。	项目实施质量标准完全符合设立绩效目标时的计划标准、行业标准、历史标准或其他相关标准进行计量，得10分；部分符合，酌情扣分。	10
	产出时效	资金拨付及时性	3	项目资金按照相关文件规定及时拨付	项目资金按照相关制度、文件、合同等规定，按时拨付，得3分。	3
		工作完成及时性	3	项目实际完成时间与计划完成时间的比较，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。	项目按照实施计划或相关文件规定的时间内完成，得3分。	3
	产出成本	成本节约率	6	完成项目计划工作目标的实际节约成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的成本节约程度。	成本节约率=[（计划成本-实际成本）/计划成本]×100%×分值。	6
效益	项目效益	实施效益	5	项目实施取得的经济效益（如不适用，该项不扣分）	项目实施所产生的经济效益。可根据项目实际情况有选择地设置和细化。	5
			5	项目实施取得的社会效益	项目实施所产生的社会效益。可根据项目实际情况有选择地设置和细化。	5
			5	项目实施取得生态效益（如不适用，该项不扣分）	项目实施所产生的生态效益。可根据项目实际情况有选择地设置和细化。	5
			5	项目实施取得的可持续影响	项目实施所产生的可持续影响效益。可根据项目实际情况有选择地设置和细化。	5
		满意度	8	社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。	服务对象满意度得分=实际满意度*分值	8
合计			100			99.88

 

 

老年教育委员会经费项目绩效评价报告

一、项目基本情况

我单位的“老年教育委员会经费”项目为一次性项目。认真分析全区老年教育工作现状，坚持问题导向和目标导向，健全完善体制机制，努力开创老年教育发展新局面。一是保障教育经费对老年大学进行升级改造。区政府2021年财政预算安排老教委工作经费20万元；各镇街根据工作需要采取实报实销。区长办公会议对镇街老教委聘用的退休人员制定了工作补贴标准。在区委高度重视、区政府大力支持下，区财政投入20万元专项经费对区老年大学教室进行了装修改造，建成了能够容纳80多人上课的综合性教室，添置了电子白板、音响等教学设备，新购置了40套课桌椅。目前已开设了摄影、照片制作、声乐三个专业班，在册学员200多人。二是加强机构机制建设，筑牢办学保障。各镇（街道）建立健全了老年教育委员会，建立制度管理、经费保障机制和调研督查机制，区政府2021年财政预算安排区老教委工作经费20万元，各镇(街道)根据工作经费需要采取实报实销。三是抓人员培训，拓展学习渠道。7月份我们对老年远程教育试点的五个镇（街道）的远程教育“三员”进行了业务培训，参加培训人员34人。8月份又对全区各镇（街道）40名老教委主任、老年大学校长进行了培训。按照先试点、再推广、全覆盖三步走的构想，建立完善城乡老年大学远程教育教学网。区老教委与池州电大建立了老年远程教育合作机制。目前建立远程教育点12个，注册人数712人。四是扩大办学形式，体现教学成效。积极组织学员参与市老教委组织的书画作品展，在建党100周年之际选送 15幅书画作品参与市老教委举办的书画展；选送文艺节目《英雄赞歌》分别参加了市老教委和贵池区举办的建党100周年文艺演出，并得到好评；推荐4名教师参加省、市优秀教师评选；11月份秋浦街道老年大学合唱班组织学员参观“110”指挥中心，提高学员的消防意识。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

本次部门绩效评价主要包括项目绩效目标设置的合理性、战略发展规划的适应性、财政资金分配合理性、资金使用合规性、为加强管理所制定的相关制度、制度执行情况、采取的措施、绩效目标实现程度以及所产生的社会、经济效益等。

通过绩效评价旨在督促相关单位进一步规范完善项目资金的使用和管理，并考核项目在一定期限内达到的产出与效益，为今后提高专项资金使用的财政绩效提供借鉴。

（三）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

（1）评价原则：以项目绩效产出及效益为侧重，运用科学合理的方法，按规范程序对项目绩效进行客观、公正反映，并与项目预算安排、政策调整、改进管理实质性相挂钩，根据评价结果进行奖优罚劣，评价结果依法依规公开，接受社会监督。

（2）评价主要指标体系：

（3）评价方法：采用定量与定性评价相结合的比较法。（4）评价标准：采用的标准形式为计划标准和历史标准。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

我单位于2022年3月组织人员，对“贵池区老年教育委员会经费”项目开展部门绩效评价。本次绩效评价，通过与业务部门及中介机构进行座谈，收集项目相关政策文件和制度等资料，并审查核实项目申报、批复及实施、资金拨付、使用及管理情况，相关制度建设执行情况，绩效目标实现程度等，拟定了专项资金绩效评价指标体系。

本次绩效评价，采取定性和定量分析比较的方法，对4大类进项评价，在项目决策、实施过程、项目产出、项目效益等方面进行综合评价。我们认为，2021年度老年教育委员会经费项目立项依据充分，资金到位及时。该项财政支出有利于老年教育开展工作，丰富老年人离退休生活，对提高政府效益等方面发挥了积极的作用。

经过审慎评价，2021年度老年教育委员会经费专项经费项目绩效总得分为91.80分，评价结果为“优”。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

本次评价项目决策方面共设置20分，得12分，具体如下：

3、项目立项-立项依据充分性：因立项时间过于久远，本次未查阅到立项依据。该指标满分4分，得0分。

2、项目立项-立项程序规范性：因立项时间过于久远，本次未查阅到立项依据。该指标满分4分，得0分。

3、绩效目标-绩效目标合理性：该项目2021年初从投入、产出、效益等方面设置的年初绩效目标，目标与实际工作内容具有较强相关性，基本符合项目业绩水平，与项目资金量相匹配。该指标满分4分，得4分。

4、绩效目标-资金分配合理性：该项目资金分配方案均已经区政府、区财政局审核批复同意。该指标满分8分，得8分。

（二）项目实施过程情况

本次评价项目过程方面共设置20分，得19.80分，具体如下：

1、资金管理-资金到位率：该项目年初预算20万元，实际资金到位20万元，到位率100%。该指标满分5分，得5分。

2、资金管理-预算执行率：该项目到位资金20万元，实际支出19.20万元，支出率96%。该指标满分5分，得4.80分。

3、资金管理-资金使用合规性：经评价抽查，该项目资金的使用符合法规、财务管理及资金管理办法的规定，资金拨付均有完备程序和手续，并取得相应批复，未发现资金截留或挤占情况。该指标满分5分，得5分。

4、组织实施-制度执行有效性：该指标主要考核是否遵守相关法律法规和相关管理规定；项目调整及支出调整手续是否完备；绩效评价小组是否根据绩效评价方案开展有效评价工作。经考核评价，该项目资金调整和支出手续完备，评价小组及时组织并根据绩效评价工作方案开始评价工作。该指标满分5分，得5分。

（三）项目产出情况

本次评价项目产出方面共设置32分，得32分，具体如下：

1、数量指标：目前已开设了摄影、照片制作、声乐三个专业班，在册学员200多人。该指标满分10分，得10分。

2、质量指标：目前已开设了摄影、照片制作、声乐三个专业班，在册学员200多人。该指标满分10分，得10分。

3、时效指标：该指标主要考核支付2021年度各项费用支出的及时性。经核查，2021年度内需支付的费用均已付清。该指标满分6分，得6分。

4、成本指标：该指标主要考核2021年度贵池区老年教育委员会经费经费支出情况。经核查，区财政投入20万元专项经费对区老年大学教室进行了装修改造，建成了能够容纳80多人上课的综合性教室，添置了电子白板、音响等教学设备，新购置了40套课桌椅。该指标满分6分，得6分。

（四）项目效益情况

本次评价项目效益方面共设置28分，得28分，具体如下：

4、项目效益-经济效益：本单位不适用该指标。该指标满分5分，得5分。

5、项目效益-社会效益：本单位不适用该指标。该指标满分5分，得5分。

6、项目效益-生态效益：本单位不适用该指标。该指标满分5分，得5分。

4、项目效益-可持续影响效益：对贯彻老干部政策，落实老干部政治待遇和生活待遇的影响程度高，该指标满分5分，得5分。

5、服务对象满意度：反馈满意度为100%。该指标满分8分，得8分。

上述详细指标内容、指标解释、评分标准及得分情况详见附表。

六、存在问题及原因

    1、2021年度贵池区老年教育委员会经费项目预算安排20万元，实际完成19.20万元，占预算指标的96%，但相关财务核算未按照规定单独核算。

2、绩效评价结果未及时反馈与整改，根据《财政部关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》（财预〔2020〕10号文） 第二十七条：要求部门应在绩效评价工作完成后，及时将评价结果反馈，并明确整改时限。

六、存在问题及原因分析

1、2021年度贵池区老年教育委员会经费项目预算安排20万元，实际完成19.20万元，占预算指标的96%，但相关财务核算未按照规定单独核算。建议通过完善内控制度、加强资金和项目管理、规范财政预算资金合理使用等措施，真实、准确的对离退休干部党支部活动经费专项经费项目进行单独核算。

2、评价结果反馈与整改是绩效评价工作的重要内容和组成部分。建议评价组织机构要在评价工作结束后1个月内，以书面形式将评价项目绩效情况、存在的问题及相关建议反馈给被评价单位，并督促其落实整改，以增强绩效评价工作的约束力。

 

附件：

贵池区老年教育委员会经费支出项目支出绩效评价评分表
一级指标	二级指标	三级指标	分值	指标解释	指标说明	得分
决策	项目立项	立项依据充分性	4	项目立项是否符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责，用以反映和考核项目立项依据情况。	1.项目符合国家法律法规、发展规划和相关政策，得2分； 2.项目与部门职责范围相符，属于部门履职所需，得2分。	0
		立项程序规范性	4	项目申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。	项目按照规定的程序申请设立，有符合要求的审批文件、材料，得4分	0
	绩效目标	绩效目标合理性	2	项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。	1.项目设置绩效目标，得1分； 2.绩效目标内容清晰明确，能反映财政支出的主要情况，得1分。	2
	绩效目标	绩效指标明确性	2	依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。	1.将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标，得1分； 2.通过清晰、可衡量的指标值予以体现且符合实际，较为科学、全面，得1分。	2
	资金投入	预算编制科学性	4	项目预算编制（主体是指项目资金管理使用单位，下同）是否经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标是否相适应，用以反映和考核项目预算编制的科学性、合理性情况。	1.项目预算编制经过科学论证、有明确标准,资金额度与年度目标相适应，得2分； 2.项目预算编制细化程度合理，功能分类和经济分类编制准确，得2分； 对上述标准，没有完全符合的，可酌情扣分。	4
		资金分配合理性	4	项目预算资金分配是否有测算依据，与补助单位或地方实际是否相适应，用以反映和考核项目预算资金分配的科学性、合理性情况。	1.项目资金按统一、明确的分配标准进行分配，得2分； 2.项目资金安排经过相应的审批管理程序，符合规定要求，得2分。	4
过程	资金管理	预算执行率	5	项目预算资金是否按照计划执行，用以反映或考核项目预算执行情况。	预算执行率得分=实际预算执行率×分值	4.8
		资金使用合规性	5	项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。	1.资金支付手续齐全，审批流程规范，不存在大额现金支付、不合规票据支出等违规现象，得4分；                                       2.存在截留、挤占、挪用、虚列支出等，本指标不得分。	5
	组织实施	管理制度健全性	5	项目实施单位的财务和业务管理制度是否健全，用以反映和考核财务和业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。	1.制定了项目实施管理制度，且制度完善健全，符合相关法律法规的规定，切合实际需求，得2分； 2.单位制定项目资金管理办法，得2分；	5
		制度执行有效性	5	项目实施是否符合相关管理规定，用以反映和考核相关管理制度的有效执行情况。	1、项目实施符合项目实施管理制度各项要求，得3分； 2、项目支出符合项目资金管理制度各项要求，得2分。	5
产出	产出数量	实际完成率	10	项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。	1、实际完成率=（实际产出数/计划产出数）×100%； 2、本项得分=项目实际完成率*分值	10
	产出质量	质量达标率	10	项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。	项目实施质量标准完全符合设立绩效目标时的计划标准、行业标准、历史标准或其他相关标准进行计量，得10分；部分符合，酌情扣分。	10
	产出时效	资金拨付及时性	3	项目资金按照相关文件规定及时拨付	项目资金按照相关制度、文件、合同等规定，按时拨付，得3分。	3
		工作完成及时性	3	项目实际完成时间与计划完成时间的比较，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。	项目按照实施计划或相关文件规定的时间内完成，得3分。	3
	产出成本	成本节约率	6	完成项目计划工作目标的实际节约成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的成本节约程度。	成本节约率=[（计划成本-实际成本）/计划成本]×100%×分值。	6
效益	项目效益	实施效益	5	项目实施取得的经济效益（如不适用，该项不扣分）	项目实施所产生的经济效益。可根据项目实际情况有选择地设置和细化。	5
			5	项目实施取得的社会效益	项目实施所产生的社会效益。可根据项目实际情况有选择地设置和细化。	5
			5	项目实施取得生态效益（如不适用，该项不扣分）	项目实施所产生的生态效益。可根据项目实际情况有选择地设置和细化。	5
			5	项目实施取得的可持续影响	项目实施所产生的可持续影响效益。可根据项目实际情况有选择地设置和细化。	5
		满意度	8	社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。	服务对象满意度得分=实际满意度*分值	8
合计			100			91.8

 

 

 

离退休干部党支部活动经费项目绩效评价报告

 

一、项目基本情况

我单位的“离退休干部党支部活动经费”项目为一次性项目。将离退休干部党组织建设纳入全区党的建设总体布局，本着有利于离退休党员参加组织活动和发挥作用的原则，引导相关单位成立离退休干部党组织，截至目前共成立离退休干部党支部24个。积极开展“银辉先锋”党建品牌创建，推荐区法院老干部党支部、湖心社区离退休老党员党支部参加创建省级、市级示范性离退休干部党支部。8月9日，组织相关离退休干部党支部书记在秋浦街道湖心社区老党员之家召开离退休干部党支部品牌创建工作座谈会。9月16日，举办全区离退休干部党组织书记培训班，11月19日，选调部分离退休党组织书记参加市级离退休干部党组织书记培训班。落实离退休干部党组织党建工作经费和书记（委员）补贴，明确发放范围，规范党组织工作经费使用。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

本次部门绩效评价主要包括项目绩效目标设置的合理性、战略发展规划的适应性、财政资金分配合理性、资金使用合规性、为加强管理所制定的相关制度、制度执行情况、采取的措施、绩效目标实现程度以及所产生的社会、经济效益等。

通过绩效评价旨在督促相关单位进一步规范完善项目资金的使用和管理，并考核项目在一定期限内达到的产出与效益，为今后提高专项资金使用的财政绩效提供借鉴。

（四）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

（1）评价原则：以项目绩效产出及效益为侧重，运用科学合理的方法，按规范程序对项目绩效进行客观、公正反映，并与项目预算安排、政策调整、改进管理实质性相挂钩，根据评价结果进行奖优罚劣，评价结果依法依规公开，接受社会监督。

（2）评价主要指标体系：

（3）评价方法：采用定量与定性评价相结合的比较法。（4）评价标准：采用的标准形式为计划标准和历史标准。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

我单位于2022年3月组织人员，对“离退休干部党支部活动经费”项目开展部门绩效评价。本次绩效评价，通过与业务部门及中介机构进行座谈，收集项目相关政策文件和制度等资料，并审查核实项目申报、批复及实施、资金拨付、使用及管理情况，相关制度建设执行情况，绩效目标实现程度等，拟定了专项资金绩效评价指标体系。

本次绩效评价，采取定性和定量分析比较的方法，对4大类进项评价，在项目决策、实施过程、项目产出、项目效益等方面进行综合评价。我们认为，2021年度离退休干部党支部活动经费项目立项依据充分，资金到位及时。该项财政支出有利于离退休党员参加组织活动和发挥作用的原则，引导相关单位成立离退休干部党组织，对提高政府效益等方面发挥了积极的作用。

经过审慎评价，2021年度离退休干部党支部活动经费专项经费项目绩效总得分为91.90分，评价结果为“优”。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

本次评价项目决策方面共设置20分，得12分，具体如下：

4、项目立项-立项依据充分性：因立项时间过于久远，本次未查阅到立项依据。该指标满分4分，得0分。

2、项目立项-立项程序规范性：因立项时间过于久远，本次未查阅到立项依据。该指标满分4分，得0分。

3、绩效目标-绩效目标合理性：该项目2021年初从投入、产出、效益等方面设置的年初绩效目标，目标与实际工作内容具有较强相关性，基本符合项目业绩水平，与项目资金量相匹配。该指标满分4分，得4分。

4、绩效目标-资金分配合理性：该项目资金分配方案均已经区政府、区财政局审核批复同意。该指标满分8分，得8分。

（二）项目实施过程情况

本次评价项目过程方面共设置20分，得19.90分，具体如下：

1、资金管理-资金到位率：该项目年初预算35.70万元，实际资金到位35.70万元，到位率100%。该指标满分5分，得5分。

2、资金管理-预算执行率：该项目到位资金35.70万元，实际支出35.01万元，支出率98%。该指标满分5分，得4.90分。

3、资金管理-资金使用合规性：经评价抽查，该项目资金的使用符合法规、财务管理及资金管理办法的规定，资金拨付均有完备程序和手续，并取得相应批复，未发现资金截留或挤占情况。该指标满分5分，得5分。

4、组织实施-制度执行有效性：该指标主要考核是否遵守相关法律法规和相关管理规定；项目调整及支出调整手续是否完备；绩效评价小组是否根据绩效评价方案开展有效评价工作。经考核评价，该项目资金调整和支出手续完备，评价小组及时组织并根据绩效评价工作方案开始评价工作。该指标满分5分，得5分。

（三）项目产出情况

本次评价项目产出方面共设置32分，得32分，具体如下：

1、数量指标：截至目前共成立离退休干部党支部24个。该指标满分10分，得10分。

2、质量指标：落实离退休干部党组织党建工作经费和书记（委员）补贴，发放金额为35.01万元。该指标满分10分，得10分。

3、该指标主要考核支付2021年度各项费用支出的及时性。经核查，2021年度内需支付的费用均已付清。该指标满分6分，得6分。

4、该指标主要考核2021年度离退休干部党支部活动经费经费支出情况。经核查，2021年度实际拨入经费35.70万元，支付35.01万元。该指标满分6分，得6分。

（四）项目效益情况

本次评价项目效益方面共设置28分，得28分，具体如下：

7、项目效益-经济效益：本单位不适用该指标。该指标满分5分，得5分。

8、项目效益-社会效益：本单位不适用该指标。该指标满分5分，得5分。

9、项目效益-生态效益：本单位不适用该指标。该指标满分5分，得5分。

4、项目效益-可持续影响效益：对贯彻老干部政策，落实老干部政治待遇和生活待遇的影响程度高该指标满分5分，得5分。

5、服务对象满意度：反馈满意度为100%。该指标满分8分，得8分。

上述详细指标内容、指标解释、评分标准及得分情况详见附表。

七、存在问题及原因

    1、2021年度离退休干部党支部活动经费项目预算安排35.70万元，实际完成35.01万元，占预算指标的98%，但相关财务核算未按照规定单独核算。

2、绩效评价结果未及时反馈与整改，根据《财政部关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》（财预〔2020〕10号文） 第二十七条：要求部门应在绩效评价工作完成后，及时将评价结果反馈，并明确整改时限。

六、存在问题及原因分析

1、2021年度离退休干部党支部活动经费项目预算安排35.70万元，实际完成35.01万元，占预算指标的98%，但相关财务核算未按照规定单独核算。建议通过完善内控制度、加强资金和项目管理、规范财政预算资金合理使用等措施，真实、准确的对离退休干部党支部活动经费专项经费项目进行单独核算。

2、评价结果反馈与整改是绩效评价工作的重要内容和组成部分。建议评价组织机构要在评价工作结束后1个月内，以书面形式将评价项目绩效情况、存在的问题及相关建议反馈给被评价单位，并督促其落实整改，以增强绩效评价工作的约束力。

 

附件：

离退休干部党支部活动经费项目支出绩效评价评分表
一级指标	二级指标	三级指标	分值	指标解释	指标说明	得分
决策	项目立项	立项依据充分性	4	项目立项是否符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责，用以反映和考核项目立项依据情况。	1.项目符合国家法律法规、发展规划和相关政策，得2分； 2.项目与部门职责范围相符，属于部门履职所需，得2分。	0
		立项程序规范性	4	项目申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。	项目按照规定的程序申请设立，有符合要求的审批文件、材料，得4分	0
	绩效目标	绩效目标合理性	2	项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。	1.项目设置绩效目标，得1分； 2.绩效目标内容清晰明确，能反映财政支出的主要情况，得1分。	2
	绩效目标	绩效指标明确性	2	依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。	1.将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标，得1分； 2.通过清晰、可衡量的指标值予以体现且符合实际，较为科学、全面，得1分。	2
	资金投入	预算编制科学性	4	项目预算编制（主体是指项目资金管理使用单位，下同）是否经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标是否相适应，用以反映和考核项目预算编制的科学性、合理性情况。	1.项目预算编制经过科学论证、有明确标准,资金额度与年度目标相适应，得2分； 2.项目预算编制细化程度合理，功能分类和经济分类编制准确，得2分； 对上述标准，没有完全符合的，可酌情扣分。	4
		资金分配合理性	4	项目预算资金分配是否有测算依据，与补助单位或地方实际是否相适应，用以反映和考核项目预算资金分配的科学性、合理性情况。	1.项目资金按统一、明确的分配标准进行分配，得2分； 2.项目资金安排经过相应的审批管理程序，符合规定要求，得2分。	4
过程	资金管理	预算执行率	5	项目预算资金是否按照计划执行，用以反映或考核项目预算执行情况。	预算执行率得分=实际预算执行率×分值	4.9
		资金使用合规性	5	项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。	1.资金支付手续齐全，审批流程规范，不存在大额现金支付、不合规票据支出等违规现象，得4分；                                       2.存在截留、挤占、挪用、虚列支出等，本指标不得分。	5
	组织实施	管理制度健全性	5	项目实施单位的财务和业务管理制度是否健全，用以反映和考核财务和业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。	1.制定了项目实施管理制度，且制度完善健全，符合相关法律法规的规定，切合实际需求，得2分； 2.单位制定项目资金管理办法，得2分；	5
		制度执行有效性	5	项目实施是否符合相关管理规定，用以反映和考核相关管理制度的有效执行情况。	1、项目实施符合项目实施管理制度各项要求，得3分； 2、项目支出符合项目资金管理制度各项要求，得2分。	5
产出	产出数量	实际完成率	10	项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。	1、实际完成率=（实际产出数/计划产出数）×100%； 2、本项得分=项目实际完成率*分值	10
	产出质量	质量达标率	10	项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。	项目实施质量标准完全符合设立绩效目标时的计划标准、行业标准、历史标准或其他相关标准进行计量，得10分；部分符合，酌情扣分。	10
	产出时效	资金拨付及时性	3	项目资金按照相关文件规定及时拨付	项目资金按照相关制度、文件、合同等规定，按时拨付，得3分。	3
		工作完成及时性	3	项目实际完成时间与计划完成时间的比较，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。	项目按照实施计划或相关文件规定的时间内完成，得3分。	3
	产出成本	成本节约率	6	完成项目计划工作目标的实际节约成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的成本节约程度。	成本节约率=[（计划成本-实际成本）/计划成本]×100%×分值。	6
效益	项目效益	实施效益	5	项目实施取得的经济效益（如不适用，该项不扣分）	项目实施所产生的经济效益。可根据项目实际情况有选择地设置和细化。	5
			5	项目实施取得的社会效益	项目实施所产生的社会效益。可根据项目实际情况有选择地设置和细化。	5
			5	项目实施取得生态效益（如不适用，该项不扣分）	项目实施所产生的生态效益。可根据项目实际情况有选择地设置和细化。	5
			5	项目实施取得的可持续影响	项目实施所产生的可持续影响效益。可根据项目实际情况有选择地设置和细化。	5
		满意度	8	社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。	服务对象满意度得分=实际满意度*分值	8
合计			100			91.9