池州市贵池区精神文明建设指导委员会办公室2021年度部门决算

2022年10月

目  录

第一部分 池州市贵池区精神文明建设指导委员会办公室概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 池州市贵池区精神文明建设指导委员会办公室2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 池州市贵池区精神文明建设指导委员会办公室2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分 池州市贵池区精神文明建设指导委员会办公室概况

一、主要职责

（一）研究分析全区精神文明建设的重大问题和新情况，及时提出对策和建议；

（二）制定全区群众性精神文明创建活动的总体规划；组织开展社会主义核心价值观建设宣传教育活动；

（三）组织全区创建全国文明城市、文明单位、文明社区、文明村镇、文明小区等活动；

（四）组织道德模范和精神文明领域先进入物评选活动，总结推广精神文明创建工作典型经验。

二、机构设置

从决算单位构成看，池州市贵池区精神文明建设指导委员会办公室2021年度部门决算仅包括部门本级决算，无其他下属单位决算。详细情况见下表：

第二部分 池州市贵池区精神文明建设指导委员会办公室2021年度部门决算表（见附件1）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 池州市贵池区精神文明建设指导委员会办公室2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计4327.31万元（含使用非财政拨款结转结余、年初结转和结余）、支出总计4327.31万元（含结余分配、年末结转和结余）。与2020年相比，收、支总计各增加（减少）2537.27万元，增长141.71%，主要原因：一是人员薪酬调整导致人员经费的增加；二是城乡社区支出项目较去年有大幅度增加。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计4267.06万元，其中：财政拨款收入4251.10万元，占99.63%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入15.96万元，占0.37%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计1282.53万元，其中：基本支出105.59万元，占8.23%；项目支出1176.94万元，占91.77%；经营支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计4311.35万元（含年初财政拨款结转和结余），支出总计4311.35万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加2538.31万元，增长143.36%，主要原因：一是人员薪酬调整导致人员经费的增加；二是城乡社区支出项目较去年有大幅度增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出1266.57万元，占本年支出的98.76%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出减少446.22万元，下降26.05%。主要原因是部分项目资金年底才收到，因年底支付平台关闭未及时支付。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出1266.57万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出176.08万元，占13.90%;社会保障和就业（类）支出12.44万元，占0.98%；卫生健康（类）支出2.34万元，占0.18%；城乡社区（类）支出1069.15万元，占84.41%；住房保障（类）支出6.56万元，占0.52%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1211.89万元，支出决算为1266.57万元，完成年初预算的104.51%。决算数大于预算数的主要原因:一是人员薪酬调整导致人员经费的增加；二是城乡社区支出项目较去年有增加。其中:基本支出105.59万元，占8.34%；项目支出1160.98万元，占91.66%。具体情况如下：

1.一般公共服务（类）商贸事务（款）招商引资（项）。年初预算为0万元，支出决算为7.68万元，决算数大于预算数的主要原因是年初未安排此项支出，后因单位实际需求进行预算追加。

2.一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。年初预算为0万元，支出决算为11.79万元，决算数大于预算数的主要原因是统计口径调整，部分其他共产党事务支出列入党委办公厅（室）及相关机构事务支出。

3.一般公共服务（类）其他共产党事务（款）行政运行（项）。年初预算为1197.71万元，支出决算为133.86万元，完成年初预算的11.18%，决算数大于预算数的主要原因是统计口径调整，部分其他共产党事务支出列入党委办公厅（室）及相关机构事务支出。

4.一般公共服务（类）其他共产党事务（款）其他共产党事务（项）。年初预算为0万元，支出决算为22.75万元，决算数大于预算数的主要原因是统计口径调整，部分行政运行支出列入其他共产党事务支出。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）行政单位离退休（项）。年初预算为0万元，支出决算为7.16万元，决算数大于预算数的主要原因是年初未安排此项支出，后因单位人员薪酬调整等实际需求进行预算追加。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）。年初预算为5.28万元，支出决算为5.28万元，完成年初预算的100%。

7.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为2.34万元，支出决算为2.34万元，完成年初预算的100%。

8.城乡社区（类）城乡社区公共设施（款）小城镇基础设施建设（项）。年初预算为0万元，支出决算为146.56万元，决算数大于预算数的主要原因是年初未安排此项支出，后因单位实际需求进行预算追加。

9.城乡社区（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）。年初预算为0万元，支出决算为922.59万元，决算数大于预算数的主要原因是年初未安排此项支出，后因单位实际需求进行预算追加。

10.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为6.56万元，支出决算为6.56万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出105.59万元，其中：人员经费77万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费28.59万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、培训费、公务接待费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出、 办公设备购置。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

池州市贵池区精神文明建设指导委员会办公室没有政府性基金预算收入，也没有使用政府性基金预算安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

池州市贵池区精神文明建设指导委员会办公室没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2021年度，池州市贵池区精神文明建设指导委员会办公室机关运行经费支出28.59万元，比2020年增加14.58万元，增长104.08%，主要原因是今年有进行办公设备购置和其它货物采购，且今年部门活动较去年有所增加，故运行经费支出增加。

（二）政府采购支出情况。

    2021年度，池州市贵池区精神文明建设指导委员会办公室政府采购支出总额5.40万元，其中：政府采购货物支出5.40万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额5.40万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额5.40 万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2021年12月31日，池州市贵池区精神文明建设指导委员会办公室共有车辆0辆；单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）关于2021年度预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2021年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，共7个项目，涉及资金968.82万元，占项目预算总额的84.39%。从评价情况看，各项目年度绩效指标完成情况较好，执行过程中产生了良好的社会效益，达到了预期绩效目标。

组织对“池州好人、最美池州人、安徽好人、中国好人、道德模范慰问经费”、“创建文明城市保证金”、“创建文明城市工作经费”、“贵池区文明网”、“创城基本经费及奖励经费、涉农镇街创城经费及相关管理经费”、“乡村少年宫建设经费”、“志愿服务经费”等7个项目开展了部门评价，共涉及资金968.82万元。以上项目由我部门自行组织开展绩效评价。

组织对2021年度部门整体支出开展了绩效自评。评价结果显示，部门本年较好的完成了各项年度目标任务，预算资金在产出、效益和满意度等方面均取得良好的执行效果，资金使用效益不断提升。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

池州市贵池区精神文明建设指导委员会办公室在2021年度部门决算中反映“池州好人、最美池州人、安徽好人、中国好人、道德模范慰问经费”、“创建文明城市保证金”、“创建文明城市工作经费”、“贵池区文明网”、“创城基本经费及奖励经费、涉农镇街创城经费及相关管理经费”、“乡村少年宫建设经费”、“志愿服务经费”等7个项目绩效自评结果。

创城基本经费及奖励经费、涉农镇街创城经费及相关管理经费(后合并为居民小区整治提升工作经费项目)项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为93分。全年预算数为1000万元，执行数为822.29万元，完成预算的82.23%。项目绩效目标完成情况：按照市、区创城指挥部工作部署，全区累计共投入8000万元，分四批对主城区327个小区基础设施、便民利民设施、公益宣传进行整治提升，目前已全面完成。经评价抽查，该项目资金的使用符合法规、财务管理及资金管理办法的规定，资金拨付均有完备程序和手续，并取得相应批复。未发现资金截留或挤占情况。发现的主要问题及原因：此项目分3年实施且资金多渠道筹集，跨度时间较长，致使部分项目经费未能按时拨付到位。下一步改进措施：及时申请资金、拨付资金，充分发挥居民自治工作，所有项目通过街道、社区及业主委员会审定通过后组织实施。

乡村少年宫建设经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为94分。全年预算数为30万元，执行数为30万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：该项目 2021年初绩效目标财政批复数为2个，实际完成区级2所乡村少年宫建设工作；项目所有资金是否都严格按照资金申报指南及奖励标准执行、发放。经核查，项目资金已通过区财政局所等单位复核确认，未发现资金违规支出情况。发现的主要问题及原因：由于没有配套专项运转经费，致使部分学校活动器材、设备损坏无法正常更换。下一步改进措施：建议从2022年起适当增加乡村少年宫维护经费，初步估算每个学校2万元，共需40万元。

上述项目的《项目支出绩效自评表》见附件2、附件3。

3.部门评价项目绩效评价结果。

       《2021年度乡村少年宫建设经费项目绩效评价报告》见“第五部分附件”。 

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

         二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

         三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

        六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

         七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附件

项目支出绩效评价报告

  乡村少年宫建设经费项目支出绩效评价报告

2022年03月

摘  要

按照年度工作任务，我区投入30万元完成2所少年宫的建设任务。

一、项目基本情况

（一）项目概况。

根据池州市乡村少年宫全区全域建设要求及向主城区街道延伸的需求，按照中央乡村少年宫建设标准和《贵池区乡村少年宫经费管理办法》，我办每年建设2所乡村少年宫，每所预计投入经费15万元，其中场地建设费用不得超过5万元，器材采购费用不得冲过10万元。今年，两所少年宫项目均已建设到位。

（二）项目绩效目标。

参照中央乡村少年宫建设标准，完成区级2所乡村少年宫建设工作。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

本次部门绩效评价主要包括项目绩效目标设置的合理性、战略发展规划的适应性、财政资金分配合理性、资金使用合规性、为加强管理所制定的相关制度、制度执行情况、采取的措施、绩效目标实现程度以及所产生的社会、经济效益等。

通过绩效评价旨在督促相关单位进一步规范完善项目资金的使用和管理，并考核项目在一定期限内达到的产出与效益，为今后提高专项资金使用的财政绩效提供借鉴。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

（1）评价原则：以项目绩效产出及效益为侧重，运用科学合理的方法，按规范程序对项目绩效进行客观、公正反映，并与项目预算安排、政策调整、改进管理实质性相挂钩，根据评价结果进行奖优罚劣，评价结果依法依规公开，接受社会监督。

（2）评价主要指标体系：

（3）评价方法：采用定量与定性评价相结合的比较法。（4）评价标准：采用的标准形式为计划标准和历史标准。

（三）绩效评价工作过程。

我单位于2022年3月组织人员，对“乡村少年宫建设经费”项目开展部门绩效评价。本次绩效评价，通过收集项目相关政策文件和制度等资料，并审查核实项目申报、批复及实施、资金拨付、使用及管理情况，相关制度建设执行情况，绩效目标实现程度等，拟定了专项资金绩效评价指标体系。在评价工作开展过程中，对所有项目进行现场审核验收，对项目资金到位情况、资金使用情况等相关数据进行了复核。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

本次绩效评价，采取定性和定量分析比较的方法，对4大类17项指标逐项评价，在项目决策、实施过程、项目产出、项目效益等方面进行综合评价。我们认为，2021年度居民小区整治提升工作经费项目立项依据充分，资金到位及时。该项财政支出对推动我区居民小区标准化、精细化建设等方面发挥了积极的作用。

经过审慎评价，2021年度乡村少年宫建设经费项目资金绩效总得分为94分，评价结果为“优”。

四、绩效评价指标分析（可附表进行分析）

（一）项目决策情况。

本次评价项目决策方面共设置20分，得20分，具体如下：

1、项目立项-立项依据充分性：该项目依据《关于印发<贵池区乡村少年宫经费管理办法>的通知》,立项总体符合上述文件内容和要求。该指标满分4分，得4分。

2、项目立项-立项程序规范性：该指标主要评价项目是否按照规定的程序申请设立；审批文件、材料是否符合相关要求；事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、集体决策。违反1项扣2分。经评价，该项目设立基本符合相关要求。该指标满分4分，得4分。

3、绩效目标-绩效目标合理性：该项目2021年初从投入、产出、效益等方面设置1个年初绩效目标，并报区委区政府领导批复同意，目标与实际工作内容具有较强相关性，基本符合项目业绩水平，与项目资金量相匹配。该指标满分2分，得2分。

4、绩效目标-绩效目标明确性：该项目2021年初从投入、产出、效益等方面设置1个年初绩效目标，并报区委区政府领导批复同意，目标明确，基本符合项目，与项目资金量相匹配。该指标满分2分，得2分。

5、绩效目标-预算编制科学性：该项目资金项目预算编制经过科学论证、有明确标准,资金额度与年度目标相适应。项目预算编制细化程度合理，功能分类和经济分类编制准确该指标满分4分，得4分。

6、绩效目标-资金分配合理性：该项目资金分配方案均已经区政府、区财政局审核批复同意。该指标满分4分，得4分。

（二）项目过程情况。

本次评价项目过程方面共设置20分，得20分，具体如下：

1、资金管理-预算执行率：该项目年初预算30万元，实际资金执行数30万元，执行率100%。该指标满分5分，得5分。

2、资金管理-资金使用合规性：经评价抽查，该项目资金的使用符合法规、财务管理及资金管理办法的规定，资金拨付均有完备程序和手续，并取得相应批复。未发现资金截留或挤占情况。该指标满分5分，得5分。

3、组织实施-管理制度健全性：项目单位制定《2021年度财政支出项目绩效评价工作方案》的通知。该指标满分5分，得5分。

4、组织实施-制度执行有效性：该指标主要考核是否遵守相关法律法规和相关管理规定；项目调整及支出调整手续是否完备；绩效评价小组是否根据绩效评价方案开展有效评价工作；在评价工作结束后30日内向社会公开，并对评价过程中发现的问题进行应用整改。经考核评价，该项目资金调整和支出手续完备，评价小组及时组织并根据绩效评价工作方案开始评价工作，绩效评价成果连同决算已对社会公开。该指标满分5分，得5分。

（三）项目产出情况。

本次评价项目产出方面共设置32分，得27分，具体如下：

1、数量目标-乡村少年宫建设数量实际完成率：该项目 2021年初绩效目标财政批复数为2个，实际完成区级2所乡村少年宫建设工作。该指标满分10分，得10分。

2、质量目标-经费支出合规性：该指标主要考核项目所有资金是否都严格按照资金申报指南及奖励标准执行、发放。经核查，项目资金已通过区财政局所等单位复核确认，未发现资金违规支出情况。该指标满分10分，得10分。

3、时效目标-资金拨付及时性：该指标主要考核项目所有资金是否都项目资金按照相关制度、文件、合同等规定，按时拨付。经核查，项目资金已全部按照相关制度、文件、合同等规定，按时拨付。该指标满分3分，得3分。

4、时效目标-工作完成及时性：该指标主要考核项目项目按照实施计划或相关文件规定的时间内完成。经核查，项目已全部按照实施计划或相关文件规定的时间内完成。该指标满分3分，得3分。

5、成本目标-成本节约率：

成本节约率=[（计划成本-实际成本）/计划成本]×100%×分值。该项目成本节约率=[（30-30）/30]×100%×6=0。

该指标满分6分，得0分。

（四）项目效益情况。

本次评价项目效益方面共设置28分，得28分，具体如下：

1、项目效益-经济效益：基础设施建设创造更多就业机会，带动经济发展。经考核，2021年该项目少年宫建设创造多个就业岗位。该指标满分5分，得5分。

2、项目效益-社会效益：该指标主要考核本年度改善学习成长环境，保障乡村少年儿童健康成长影响程度。经考核，该项目完成后得到乡村少年儿童、家长一致好评。该指标满分5分，得5分。

3、项目效益-可持续发展效益：该指标主要考核健全的基建工程制度，为政府公益性投资基建工程提供可持续保障的持续影响。该项目中的少年宫的基建工程制度，为政府公益性投资基建工程提供可持续保障。该指标满分5分，得5分。

4、服务对象满意度：根据对乡村少年宫周围的青少年及家长、教师等群体的上门调查显示群众对 2021年度该项目满意度为95%。该指标满分8分，得8分。

上述详细指标内容、指标解释、评分标准及得分情况详见附表。

五、主要经验及做法

从乡村少年宫逐步向主城区学校延伸，提高师资力量，壮大师资队伍，采取文明单位镇街包保制度，每年给予辖区乡村少年宫一定的运转经费，确保乡村少年宫活动常态开展。

六、存在问题及原因分析

由于没有配套专项运转经费，致使部分学校活动器材、设备损坏无法正常更换。

七、有关建议

建议从2022年起适当增加乡村少年宫维护经费，初步估算每个学校2万元，共需40万元。

八、其他需要说明的问题

无其他需要说明的问题。

附件：乡村少年宫建设经费项目绩效评价评分情况表（见附表）