贵池区水产业发展中心关于2023年度预算执行及其他财政财务收支审计整改情况的报告

贵池区审计局派出审计组于2024年2月29日至4月25日，对贵池区水产业发展中心2023年度预算执行及其他财政财务收支情况进行了审计，并于2024年5月24日送达了《审计报告》（贵审报[2024]2号），根据要求，现将区水产中心整改情况公开如下：

1、超预算支出。2023年区水产业发展中心基本支出462.64万元，较年初一般公共预算支出398.76万元，超出63.88万元（超出部分主要是代管资金支付的工资福利支出279259.30元，商品和服务支出254395.99元）。

整改措施：在审计发现问题后，区水产业发展中心严格按照《中华人民共和国预算法》规定，对未列入预算的不得支出。建立健全预算管理机制，强化预算管理，严格控制支出，定期对预算执行情况进行审查，及时发现和纠正偏差。并对财务人员进行预算管理的相关培训，提升其专业技能和意识。

2、会议费控制不严。区水产业发展中心2023年度会议费年初预算1万元，实际从预算资金支出会议费2.29万元，超预算129%。

整改措施：对照《党政机关厉行节约反对浪费条例》（中发[2013]13号）文件要求，严格遵循先有预算、后有支出的原则，建立严格的会议审批流程，确保每场会议都先审再开，停止所有未经批准或超出预算的会议安排。建立会议预算制度，为每场会议设定预算上限，限制参会人数和会议场地规格，并严格执行。

3、发放不符合规定的加班补助0.1万元。区水产业发展中心2023年度给区域外出差4人报销区域外差旅费伙食补助，同时区水产业发展中心又给该4人发放了出差当天的加班补助合计0.1万元。审计期间相关人员已退回资金0.1万元。

整改措施：区水产中心组织全体干部职工学习《关于进一步规范党政机关工作人员加班工作的通知》（贵办秘[2019]54号），严格按照文件要求执行。制定明确的加班补助发放标准和程序，确保所有职工都清楚了解。

4、水产业基地建设项目设定绩效目标未完成。区水产业发展中心2022至2023年申请水产业基地建设项目均为35万元，设定补助企业数不低于35户的绩效目标，实际2023年完成31户，2022年完成27户，均未完成各年度不低于35户的预期指标。

整改措施：建立健全《岗位工作目标管理制度》，科学制定工作目标任务管理实施细则，明确责任人，定期对绩效目标进行审查，及时发现和纠正偏差，推动绩效目标任务有效落实，确保目标任务实现。并建立反馈机制，及时收集和处理意见和建议，不断改进绩效目标管理工作。

5、扶持渔业发展衔接资金监管不到位。区水产业发展中心2021年8 月拨付乡村振兴衔接扶持鳜鱼产业发展项目财政衔接资金230万元，其中:牛头山镇100万元、涓桥镇50万元、梅龙街道办事处80万元。通过延伸调查发现:一是牛头山镇长丰社区未及时收取并发放2023年度分红款，涉及金额1.2万元;二是拨付涓桥镇联合村扶持资金50万元自2023年底以来闲置在村级资金账户，未能持续发挥资金效益;三是梅龙街道办事处拨付世外胜梅家庭农场扶持渔业发展项目衔接资金2023年9月7日到期后,本金80万元至2024年3月底未收回，其后继续使用近7个月的分红款2.1万元亦未收取。审计期间牛头山镇长丰社区已收取2023年度分红款并进行了打卡发放，梅龙街道财政分局账户于2024年4月23日已收回80万元本金。

整改措施：建立健全《岗位工作目标管理制度》，督促涓桥镇和梅龙街道办事处积极谋划闲置的扶持资金开展新的乡村振兴项目，持续发挥资金效益。

贵池区水产业发展中心

                                        2024年9月27日