一、审计整改工作部署推进情况

2020年8月26日，区十六届人大常委会第二十七次会议审议通过了区政府《关于2019年度区本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，并就进一步加大审计监督力度、做好整改工作提出了审议意见。区委、区政府高度重视审计整改工作，先后召开政府常务会议、整改工作专项推进会，研究部署整改工作，并将审计发现问题整改工作纳入综合目标考核内容，促进各地各部门加快推进问题整改。区委区政府主要领导对审计工作报告及审计结果报告、审计专报、专项审计调查报告等多次作出批示，要求各地各部门重视审计意见建议，加强审计结果运用，完善相关制度，抓好常态管理。

区审计局认真贯彻落实区委区政府工作要求和区人大常委会审议意见，积极履行整改督促职责。一是主动对接区财政局、区发改委等职能部门，提供审计发现问题清单，协助做好问题分析研判、提出分类处置建议等工作，并牵头预算单位落实整改措施；二是加强整改指导服务，坚持重点内部审计机构全程指导，落实审计人员联系制度，组织专题业务培训，进一步提升整改单位认知与整改成效；三是严格认定整改结果，规范整改基础数据管理，加大审计整改系统运用，确保问题清单与整改清单有效衔接。

通过扎实整改，已促进有关部门、责任单位上缴财政资金3340.69万元，141人公务卡信息得到更新完善，清理往来款7131.1万元，移送处理1件，行政案件结案1件。有关部门和单位积极采纳审计建议，制订完善规章制度2项。

二、审计发现问题整改落实情况

在审计整改过程中，各有关单位对照区人大常委会审议意见，主动对单认领存在问题，通过完善内控制度、加强资金和项目管理、规范财政财务收支等措施，认真落实整改要求。2019年度区本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告反映共24个问题，截至目前，已有21个问题完成整改，1个问题在以后年度规范，2个问题仍在整改推进，整改完成率87.5%，整改问题金额18560.36万元。上年度审计工作报告中未整改的2个问题已全部整改到位。

（一）区本级财政预算执行审计查出问题的整改情况（共9项，已完成整改8项）

区财政局成立了区本级财政预算执行和其他财政财务收支情况审计整改工作领导小组，制订了整改实施方案，压实整改责任，强化整改措施。相关问题整改情况如下：

1.预算编制不规范的问题。区财政局印发《关于编制2021年度区本级部门预算的通知》，加强对2021年预算编制审核，组织专人上门与相关单位对接会商，严格单位项目预算管理。

2.部门项目预算指标调剂较多的问题。区财政局印发《关于编制2021年度区本级部门预算的通知》，加强单位预算编制审核，提高预算编制科学性和精准性，严格控制2021年预算执行资金调整调剂比例，将各预算单位指标调剂金额控制在5%以内。

3.部分项目支出未按规定用途使用的问题。已加强平台指标管理和单位财务人员业务指导培训，禁止预算单位乱用、串用指标，提高预算执行精准度。

4.将财政资金拨到个人账户用于公务支出的问题。已加强对各单位备用金管理，并联系税务等部门进一步优化职工的养老保险、年金和住房公积金等资金缴存方式。

5.平台专项资金指标存在串用现象的问题。区财政局进一步规范国库集中支付行为，加强专项资金管理，确保实际支出与平台指标相符。

6.公务卡持卡人信息未及时更新的问题。已印发《关于公务卡信息维护的通知》，要求各预算单位对本单位公务卡进行清理核销。141人公务卡信息得到更新完善。

7.部分业务未按规定通过公务卡结算、部分业务报销超公务卡还款期限、公务卡消费信息和实际报销内容不一致的问题。已取消区直单位备用金，印发《关于进一步规范公务卡使用和结算管理的通知》，进一步规范公务卡使用。

8.非税收入未及时划转国库的问题。区非税局已将2019年应缴未缴国库资金3312.61万元划解国库。

待以后年度进一步规范的问题：

9.集中支付方式有待完善的问题。因区直单位财务人员力量薄弱，我区目前不具备条件实行授权支付方式，待条件成熟时，将适时启动实行授权支付。

（二）部门预算执行审计查出问题的整改情况（共3项，已全部完成整改）

1.往来款余额过大且相关单位未及时清理的问题。13家单位组织了清理，共清理往来款金额7131.1万元。

2.利息收入未按规定解缴国库的问题。区法院1.18万元利息收入已全部解缴国库。

3.财务报销不规范的问题。已全部整改到位，超标准报销的差旅费、交通费0.37万元已退回，相关报销手续和附件清单已补齐。

（三）贵池区2017-2019年度就业补助资金和工伤保险基金专项审计查出问题的整改情况（共6项，已全部完成整改）

区人社局成立了社保基金整改落实工作领导小组，制订了就业补助资金和工伤保险基金专项审计整改方案，将整改责任和措施落实到有关科室和人员。相关问题整改情况如下：

1.资金使用效益有待进一步提高的问题。一是加大就业资金支出进度，全面落实《池州市落实疫情防控期间稳就业若干政策实施细则》（池人社秘〔2020〕33号）中明确的新增岗位补贴、社会保险补贴、一次性稳定就业补贴等各项就业补贴政策。二是扩大就业政策覆盖面，并提高求职创业补贴、就业见习补贴、灵活就业社保补贴、技能大师工作室补助标准。

2.就业补助资金支出不规范、不合规的问题。已补齐35.85万元支出相关附件，整改到位。

3.工伤保险基金资金超支较多，滚存结余逐年减少的问题。一是每年7月定期开展工伤保险浮动费率调整工作；二是建立工伤保险预防工作机制；三是推进工伤保险扩面征缴工作；四是加强工伤保险基金预决算管理。

4.工伤保险基金支出手续不齐全的问题。一是清查不规范支出问题，做到附件齐全、签字到位，补齐相关报销凭证及附件明细。二是严格做到受理、审核、审批等岗位不兼容，完善工伤保险待遇支付审核流程。三是强化内审、内部稽核制度落实，按月抽取不少于5%比例的业务予以内部核查，重点审核超范围支付或超标准支付情形，同时形成常态震慑机制，避免社保经办过程中违法违规行为发生。

5.少支付或延期支付工伤待遇156.07万元的问题。一是强化工伤保险基金实时监控和风险预警机制。面对工伤保险基金支出压力，对基金收入、支出、结余及累计结余可支付情况实时监测，及时采取应对缺口的风险措施，落实工伤保险基金缺口市县责任分担机制，严防因管理漏洞形成资金缺口；二是加强内控制度管理；三是按照省级统筹相关规定，积极争取省级调剂金。

6.未采取有力措施催缴欠款的问题。一是协商税务部门开展工伤保险缴费单位催缴工作，加大欠费清欠力度；二是强化内部协作，与劳动保障监察部门联合行动，强力推动欠缴追缴工作；三是建立常态化稽核工作机制和第三方绩效评价机制，加强对参保单位的缴费基数、缴费人数、缴费情况和经办机构的支付对象、支付项目等现场稽核和内部审计，堵塞漏洞，确保应保尽保、应收尽收；四是开展专项攻坚行动，对工程项目参加工伤保险欠费进行全面排查追缴。

（四）2019年度贵池区自然资源资产管理和生态环境保护情况专项审计调查查出问题的整改情况（共6项，已完成整改4项、正在整改2项）

1.水资源费及水土保持费征收不到位的问题。池州临江水务有限公司欠缴的水资源费26.9万元已补缴到位。

2.少数行政案件未及时结案的问题。已整改到位，行政处罚案件罚款0.31万元已执行到位。

3.部分岸线项目未获得相关批复的问题。池州市中远船舶修造有限公司、池州市中海船舶修造有限公司等共8个项目防洪影响论证报告已经省水利厅、省河道局评审，出具了相关评审意见，并通过省水利厅、长江委验收。

4.涓桥、梅龙、梅村三个镇街水厂水源地存在安全隐患的问题。3个自来水厂已全部整改到位。

正在整改的问题：

5.对土地闲置和少数地块使用效率有待提高的问题。区自然资源和规划局已分别下发告知书和认定书，对该2宗土地进行了闲置认定，并重新约定了开竣工时间。

6.少数项目环保措施未落实的问题。江舟船厂已编制环评报告，上报市生态环境局等待审批。

三、下一步工作安排

下一步，区政府将全面贯彻落实区委审计委员会第四次会议精神，推动财政一级预算单位预算执行审计、领导干部经济责任审计与自然资源资产离任审计、全区独立核算二级机构、下属单位、基层站所内部审计等发现问题整改工作。

（一）认识再提高，进一步加大审计发现问题整改。深入贯彻落实习近平总书记对审计整改工作的重要批示指示精神，切实提升审计整改工作政治站位，加大督办力度，压实整改责任，确保上年度审计发现问题“见底清零”。

（二）措施再强化，进一步健全审计整改长效机制。坚持审计整改销号制度，针对共性问题、屡审屡犯问题，适时启动约谈机制。持续加大监督检查力度，做好审计整改“回头看”，对难点问题重点监督、紧盯不放。及时报告整改结果，适时进行结果公告，自觉接受人大和社会监督。

（三）联动再给力，进一步形成审计监督强大合力。加快构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系，推动审计监督与人大监督、社会监督、舆论监督、考核监督融会贯通。加强审计与财政、发改等主管部门的协同配合，进一步明确职责分工，推动各镇街、各部门、各单位立查立改。加强内部审计工作的开展和监督，强化审计结果的运用，督促内部审计机构建立信息共享、结果共用、重要事项共同实施、问题整改问责共同落实等工作机制，严格以审计整改为重点的审计考核工作，形成审计监督强大合力。