一、整改工作部署推进情况

区委、区政府以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实习近平总书记关于审计整改工作的重要指示批示精神，区委区政府主要领导和分管领导多次在有关审计报告上作出重要批示，区政府先后召开政府常务会议和整改工作推进会议，持续压实审计发现问题整改主体责任，要求针对审计发现的问题要举一反三，“治已病”与“防未病”相结合，整改与建章立制相结合，将问题改彻底、改到位、不反弹。审计部门一体化推进审计发现问题的整改，常态化督促各相关单位压实整改主体责任，明确整改措施、细化责任人和时间表，通过“清单式”管理、“挂销号”制度，全面推动所有审计发现问题的整改落实，进一步提高审计监督效能。各整改责任单位审计整改主体责任意识得到进一步加强，积极通过完善内控制度，采取撤销账户、收缴财政资金、登记入账、调整科目、按项目进度加速拨付项目资金等措施，严格落实审计整改要求。

通过全面整改，已规范管理资金3429.21万元，收缴或归还原渠道资金13.36万元，修订、完善相关规章制度4项，及时拨付项目资金4304.69万元，补登固定资产1006.1万元，整改销户违规设立银行账户2个。审计工作报告中反映的21个问题，已整改完成18个，3个阶段性整改问题已完成部分整改，对于尚未整改到位的部分已制定具体措施和整改计划。

二、审计发现问题整改落实情况

（一）区本级预算执行审计发现问题的整改情况（共6项，已完成整改5项，正在整改1项）。

1.关于部门预算编制不规范，预算单位串用指标、财政支付环节监管不到位、实有资金账户未纳入财政监管、未据实开展绩效自评以及固定资产未登记入账等立行立改问题，已按要求完成整改。区财政部门已细化2023年度部门预算编制方案，严格审核部门编制的预算；印发了《贵池区国库集中支付操作规程》，规范了各预算单位的资金支付流程，明确科室岗位职责分工，严把支出审核关，细化动态预警规则。督促被审计单位整改销户违规设立的银行账户，已收回专项结余资金并将剩余项目保证金并入了单位往来资金账户进行核算，并在全区预算单位全面开展了银行账户清理。完成2022年度项目绩效自评抽查复核工作，并将复核结果和相关要求反馈至预算单位，督促有关单位认真落实绩效自评抽查结果整改，并实时跟踪项目自评抽查结果整改情况，将项目绩效自评结果纳入年度绩效管理工作考核，作为下一年度预算编制的重要依据，一体化推动揭示问题、规范管理。梅街镇与梅村镇也已根据固定资产管理相关要求，将购入的固定资产进行了核算和登记。

2.关于预算执行不到位、上年结转资金和一般债券资金执行进度慢的问题，正有序推进。截至2023年11月末，区财政部门已按项目时序进度及时拨付了相关项目资金。对未支付的项目资金，区财政部门已与相关部门进行了对接，将根据项目建设计划和进度节点适时拨付，对于不再使用的项目结余、，将于年底前收回统筹使用。

（二）部门预算执行审计发现问题整改情况（共6项，已全部完成整改）。

3.关于部门预算编制不科学、固定资产管理不到位、物资管理不规范、超范围列支项目支出、未按规定发放值班补助以及区委、区政府印发的有关管理制度执行不到位等6个问题，已按要求完成整改。区残联已建立健全预算管理制度，认真编制单位年初预算，合理安排下一年度支出计划，根据预算编制严格安排年度支出已建立健全资产管理制度，并建立了残疾人用品台账，加强了资产管理。区教体局、第十中学和清风街道已补登固定资产；区残联区发改委已将不规范支出进行了账务调整。区第二人民医院已追回超标准发放的值班补助。区教体局已修订完善了单位内部控制制度，清风街道、区发改委已补齐相关支出审批附件。

（三）重大政策措施落实审计发现问题整改情况（共4项，已完成整改2项，正在整改2项）。

4.关于多支付疫情防控费用和疫情防控医疗设备未登记入账等2个问题，已按要求整改到位。区卫健委已在审计期间将多支付的款项全部追回。经区政府同意，已将相关设备调拨至市二院进行统一登记和管理。

5.关于老年助餐服务、安心托幼行动市级专项资金拨付不及时以及部分老年食堂（助餐点）运营效果不明显等2个问题，正有序推进。2022年老年助餐服务专项资金已全部完成拨付。安心托幼行动剩余市级专项资金将于年底拨付完毕。区民政部门于将老年食堂运营点调整计划上报至省民政厅。

（四）专项资金审计发现问题整改情况（共3项，已全部完成整改）。

6.关于美丽乡村专项资金使用不合规、项目建设中购置的固定资产未登记入账以及长效管护机制未落实到位等3个问题，已按要求完成整改。区农业农村局已专门发出通知，要求所有镇街加强已建成（购置）资产的登记和管理，相关建设单位已按要求将建成（购置）资产登记到村居资产台账。同时要求相关镇街健全美丽乡村建成项目长效管护机制，镇街也已相继出台了美丽乡村建成项目长效管护制度，对于审计发现的路灯不亮等问题相关镇街已整改到位。

（五）政府性投资项目跟踪审计发现的问题整改情况（共2项，已全部完成整改）。

7.关于个别项目未办理施工许可证先开工建设和个别项目未及时办理变更签证手续等2个问题，建设单位均已按要求完成整改。

三、下一步工作安排

（一）提高政治站位，压紧压实整改责任。各单位主要负责同志要切实履行审计整改第一责任人的责任，建立审计整改工作直接抓、直接管、真整改制度。各主管部门要认真履行监督管理责任，加大审计整改压力有效传导，在督促被审计单位整改的同时，做到举一反三，推动系统性问题全面深入整改。审计部门要加强跟踪督办，确保应改尽改、高质量清零，对虚假整改等问题严肃追责问责。

（二）加快总体格局构建，完善审计整改机制。加快全面整改、专项整改、重点督办3种方式相结合的审计整改总体格局构建，即要分析问题产生根源，又要突出重点、以重点问题深入整改引领全面整改推进，实现及时整改、全面整改、高质量整改，切实巩固整改成果，实现标本兼治。

（三）坚持系统观念，提高审计整改实效。严格落实《关于建立健全审计查出问题整改长效机制的意见》要求，坚持系统观念，全面履行审计监督、跟踪检查职责，加大问题整改和整改落实的跟踪督促。进一步深化审计监督与纪检监察、组织人事等各类监督贯通协同，健全完善信息沟通、线索移交、措施配合、成果共享等机制，推动各类监督在深化审计成果运用上相向而行、同向发力，实现源头治理、系统治理和根本治理，切实把审计成果转化为治理成效，一体推动揭示问题、规范管理、促进改革。